что такое код бенефициара казахстан
Коды бенефициара (КБе) и отправителя денег (КОд) (К. Рахманов, 22 июля 2020 г.)
К. Рахманов, аудитор, АССА, СIP
КОДЫ БЕНЕФИЦИАРА (КБе) И ОТПРАВИТЕЛЯ ДЕНЕГ (КОд)
Согласно статье 1 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах»:
То есть, при денежном переводе отправитель делает платеж в адрес бенефициара (получателя). Заполнение платежного поручения при этом унифицировано, код отправителя (КОд) и код бенефициара (КБе) обозначаются цифровыми данными.
Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 203 «Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей»:
Признак резидентства определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» и проставляется в следующем порядке:
Сектор экономики указывается в соответствии с кодами секторов экономики, согласно приложению 1 к Правилам.
Коды секторов экономики
Код сектора экономики
Наименование институциональной единицы
Сектор органов государственного управления
Правительство Республики Казахстан или Правительство иностранного государства
Региональные и местные органы управления
Сектор финансовых организаций
Центральный (национальный) банк
Другие депозитные организации
Другие финансовые организации
Сектор нефинансовых организаций
Государственные нефинансовые организации
Негосударственные нефинансовые организации
Сектор некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства
Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства
Сектор домашних хозяйств
В постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года № 139 «Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора» описаны конкретные правила определения КБе и КОд.
Что такое код бенефициара казахстан
несет в себе зашифрованную информацию о получателе денежных средств.
Отправитель денег несет ответственность за указание правильного значения КБе в платеже.
Значение этого поля состоит из двух цифр: первая цифра указывает является ли получатель резидентом РК, вторая – указывает сектор экономики, к которому он относится.
2 – нерезидент РК
2 – Региональные и местные органы управления
3 – Центральные (национальные) банки
4 – Другие депозитные организации
5 – Другие финансовые организации
6 – Государственные нефинансовые организации
7 – Негосударственные нефинансовые организации
8 – Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства
9 – Домашние хозяйства
Так, например, физ.лицо, являющееся резидентом Казахстана, будет иметь КБе со значением «19».
1 Центральное Правительство 2 Региональные и местные органы управления 3 Центральные (национальные) банки 4 Другие депозитные организации 5 Другие финансовые организации 6 Государственные нефинансовые организации 7 Негосударственные нефинансовые организации 8 Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства 9 Домашние хозяйства
Примечание. Распределение экономической деятельности по секторам производится путем выделения институциональных единиц, которые представляют собой элементарные единицы производственной сферы или сферы потребления и отличаются тем, что имеют право самостоятельно принимать экономические решения (по вопросам производства и потребления) и ведут необходимый набор финансовых счетов. Каждая отдельная институциональная единица относится целиком к одному сектору экономики согласно своему основному виду деятельности. Таким образом, принципы классификации исходят из того, что экономика состоит из четко выделяемых институциональных единиц, которые группируются по секторам в соответствии с основным видом осуществляемой ими деятельности.
Сектором является базовое подразделение экономики, куда объединяются институциональные единицы, занимающиеся одним и тем же основным видом деятельности. Каждый сектор считается аналитически значимой частью экономики и имеет экономические характеристики, отличающиеся от других секторов. Институциональная единица представляет собой экономическую единицу, которая по праву может владеть активами, принимать на себя обязательства и заниматься хозяйственной деятельностью и операциями с другими экономическими секторами. В Правилах используются следующие сектора экономики: органы государственного управления; финансовые организации; нефинансовые организации; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства; домашние хозяйства.
Органы государственного управления «1» Центральное Правительство; «2» Региональные и местные органы управления;
Финансовые организации «3» Центральные (национальные) банки; «4» Другие депозитные организации; «5» Другие финансовые организации;
Нефинансовые организации «6» Государственные нефинансовые организации; «7» Негосударственные нефинансовые организации;
Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства «8» Некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства;
Домашние хозяйства «9» Домашние хозяйства.
Сектор «Домашние хозяйства» код «9» означает институциональные единицы, состоящие из физических лиц, а также из небольших групп физических лиц (семьи), проживающих совместно, объединяющих (полностью или частично) свои доходы и имущество и совместно потребляющие определенные виды товаров и услуг (жилье, продукты питания и другое). В эту группу также следует отнести физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
БИК, КБе Каспи банка: для чего нужны, как узнать реквизиты
КБе и БИК Каспи Банка – реквизиты для осуществления операций. Эти коды нужны для распознавания финансового учреждения при проведении платежей внутри страны и международных переводах.
Что такое БИК, его суть
Если вы планируете активно делать платежи и работать с Kaspi Bank в Казахстане или за его пределами, для операций вам потребуются БИК и КБе Каспи Банка.
Банковский идентификационный код (БИК) – обязательный атрибут для любого кредитного учреждения не только в Казахстане. Другое название — SWIFT BIC. Идентификационный код нужен, чтобы распознать банки в международной системе денежных переводов.
Если депозитная организация Республики Казахстан получила идентификационный код от SWIFT, Национальный Банк РК добавляет информацию об имеющемся БИК в специальные общедоступные справочники. Если у учреждения еще нет идентификационного кода, НБ генерирует его самостоятельно, опираясь на международный стандарт ISO 9362.
Идентификатор неизменен вне зависимости от того, с каким территориальным филиалом или отделением банка вы взаимодействуете. Например, для платежей, совершенных в Каспи офисах Астаны и Алматы последние цифры идентификационного кода будут одинаковыми.
При этом неважно, будет перечисление средств идти в Петропавловск, Усть-Каменогорск или другой город любой страны.
Структура казахстанского BIC
За основу для казахского банковского идентификатора взяли международный стандарт ISO 9362. Последний разработали, опираясь на модель распознавания, которую создало международное общество SWIFT.
BIC включает 8 символов. Первые 4 индивидуальны для каждого учреждения. На 5-м и 6-м месте идут буквы KZ – идентификатор страны. Последние два знака определяют местоположение юридического лица конкретнее. При такой набор символов: пример набора символов: NBRKKZKX.
НБ Республики Казахстан регулярно обновляет идентификационные коды кредитных организаций.
БИК Каспий банка, как его узнать
Идентификатор Каспийского Банка – CASPKZKA. Сочетание символов остается неизменным вне зависимости от того, какой продукт учреждения использует клиент – заработную карту Голд, депозит или кредит.
На сайте SWIFT БИК Каспий Банка указан в pdf-документе (https://kaspi.kz/business/faq/media/product/documents/Реквизиты_АО_Kaspi_Bank.pdf).
Для чего нужен БИК
Идентификационный код вместе с номером ИИК Каспи Банка (или IBAN) – обязательные данные для оформления платежных документов при внутренних или международных операциях.
Из кода можно получить информацию о местоположении и даже дате открытия кредитного учреждения.
Что такое КБе, для чего он
Код бенефициара нужен для того, чтобы описывать получателей платы в Республике Казахстан. КБе содержит две цифры. Первая — 1, если организация – резидент РК. Если это не так, тогда символ будет 2.
Вторая цифра КБе принимает значения от 1 до 9 и определяет принадлежность получателя к сектору экономики:
Представленная расшифровка утверждена постановлением НБ РК 15 ноября 1999 года.
КБе Каспий банка, где узнать
КБе не опубликован на официальном сайте, наряду с другими реквизитами Каспий Банка. Узнавать цифры через поиск в интернете не нужно. Можно высчитать их самостоятельно, поскольку:
Составленный КБе Каспий Банка – 14.
Бенефициар
Рыночная экономика Казахстана беспрестанно развивается, а значит, появляются новые понятия, с которыми не приходилось сталкиваться раньше. Какое-либо отношение к финансам в стране как профессионалы, так и простые граждане, поэтому каждому человеку стоит пополнять собственный «словарь» терминов, чтобы не оставаться в неведении.
Понятие «бенефициар» обладает несколькими определениями, отличающимися в зависимости от сферы использования: банковской, юридической или общефинансовой.
Конечно, некую общую трактовку ему также можно дать. Бенефициар — это лицо, в пользу которого выполняются действия, способные принести доход. Что относится к данной категории:
Бенефициары и бенефициарные собственники: кто это?
Сам термин происходит от французского слова, обозначающего доход, прибыль, некую пользу. Именно отсюда идет простейшее определение понятия «бенефициар» — лицо, получающее доход.
Если давать более сложное описание, бенефициар — тот, кто владеет активами, хозяйственными объектами и прочими ценностями компании.
Не все определяется согласно поступающей на данный момент прибыли. Важную роль играет направление деятельности, из которой «извлекаются» денежные средства, перспективы, источник управления финансами. Все это значительно влияет на существование коммерческой компании и на размер получаемого дохода.
Это значит, что бенефициарами являются не просто лица, имеющие прибыль от совершения неких финансовых операций, но и те, кто может контролировать деятельность фирмы, а также распоряжаться ее имуществом.
Законодательное определение бенефициарного собственника содержится в Законе РК №191-4 от 28.08.2009 г.
Бенефициарный собственник — лицо:
Кто становится бенефициаром
Во взаимоотношениях коммерческих организаций предусмотрено получение дохода обоими участниками, поэтому понятие «бенефициар» может рассматриваться касательно отдельно взятой договоренности. Если подразумевается сделка, заключенная между компанией и физическим лицом, на различных этапах реализации ее условий бенефициаром становится и одна, и другая сторона. В это время она — ключевая фигура в договорных отношениях.
Перечень не является окончательным. Во всех ситуациях главное — наличие статуса физического либо юридического лица, а также неких условий, при которых возникает выгода от сделки, заключенной ранее. В качестве примера можно привести и вступление в наследство, где создается цепочка из нескольких бенефициаров.
На практике чаще используются такие понятия, как владелец, учредитель, собственник и прочие термины, позволяющие четко определить источник прибыли.
Один из стандартных бенефициаров — финансовая организация, кредитующая население, принимающая вклады и стремящаяся к извлечению дохода из любых проводимых операций.
Права и обязанности
Бенефициары обладают правами и обязанностями, определенными договором. Здесь необходимо сразу пояснить: защиту со стороны государства они смогут получить, если будут зарегистрированы как реальные владельцы организации или ее долей.
В чем заключаются основные права бенефициара:
Что касается последнего, то передавать ему все обязанности нельзя. Реальный владелец, как бы то ни было, обязан уплачивать налоги с доходов.
Главная обязанность — предоставление достоверной информации, когда поступает запрос из органов власти, финансовых организаций и прочих уполномоченных учреждений. Естественно, начинается все с государственной организации. Бенефициар не может оставаться в тени. Последствием нарушения будет наложение административного штрафа в размере до полумиллиона рублей.
Для чего нужны сведения о бенефициарах
Информация о бенефициарах требуется государственным структурам, противодействующим:
Компании, кредитующие бизнес, используют переданные сведения, принимая окончательное решение о предоставлении заемных средств. Оценивается личность бенефициара, репутация предприятия, возможные риски, связанные с финансированием.
Сообщение информации о выгодоприобретателях по требованию банка — это обязательная мера для организаций, желающих взять кредит или открыть банковский счет.
Для подачи данных о бенефициарных собственниках используются существующие образцы документов.
Несоблюдение описываемого требования приводит к наложению санкций на тех, кто имеет отношение к осуществляемым финансовым операциям:
Участие в сфере страхования и сфере наследства
Лицо, которое получает выплаты при наступлении страхового случая, не обязательно является тем, кто был застрахован в соответствии с заключенными ранее договорами страхования.
К примеру, когда выдается ипотека, страхуется недвижимость, которой теперь владеет заемщик. Выгодоприобретателем (если объект будет поврежден или уничтожен) становится кредитор. Так происходит до момента полного выполнения клиентом условий кредитного соглашения.
Бенефициара в данной ситуации может выбирать и застрахованное лицо.
В делах, касающихся унаследования имущества, бенефициар изменяется согласно воле наследодателя либо же из-за смерти тех, кто был указан в завещании. Например, все могут передать близкому человеку, становящемуся опекуном детей, не достигших совершеннолетия.
Другой случай: в завещании указана сестра умершего, но если она скончается до получения наследства, оно перейдет уже к ее наследникам.
Итог: при распределении наследства бенефициарами являются те, кто указан в завещании, а также люди, имеющие законное право на данное имущество.
Участие в гарантии ФО
Одна из наиболее распространенных услуг в финансовой сфере на сегодняшний день — предоставление банковской гарантии.
Когда два лица заключают между собой сделку, организация, предоставляющая гарантию этого типа, должна поручиться, что обязательства будут выполнены обеими сторонами (или одной из них, если это предусмотрено).
Участники такой трехсторонней сделки:
Бенефициар в данном случае — банк, осуществляющий финансирование, а принципалом является заемщик.
Гарантии исполнения обязательств также предоставляются, чтобы обеспечить:
Выгодоприобретателем является тот участник сделки, который получает компенсацию от гаранта в случае невыполнения принципалом возложенных на него обязательств.
Как защитить права бенефициара
Итак, права и обязанности бенефициара обычно прописаны в соглашении, в соответствии с условиями которого он получит прибыль деньгами или в ином выражении. Естественно, на практике не все так гладко. Случаи нарушения договоренности возникают довольно часто. Как правило, это делается стороной, заключившей договор, либо с подачи третьих лиц.
Последней инстанцией, куда обращаются, защищая свои права, является суд.
Стандартные ситуации, с которыми не удастся разобраться, не привлекая органы власти:
То, как именно должны разрешаться конфликтные ситуации, может быть прописано в договоре. Если такой информации в нем нет, остается действовать, опираясь на нормы гражданского законодательства Республики Казахстан. Бенефициар, который решил подать исковое заявление в суд, предварительно должен убедиться в том, что достоверные сведения о нем переданы в органы надзора. Если это обязательство будет исполнено, он может обратиться в суд, чтобы защитить собственные права. В противном случае существует риск столкновения с еще большими неприятностями (например, дополнительными проверками).
Может ли в организации не быть бенефициара
Некоммерческие организации — исключение в системе выявления выгодоприобретателей. Закон запрещает им вести предпринимательскую деятельность, они не могут получать прибыль за счет своей работы.
Как правило, их задачи заключаются в проведении общественных мероприятий, создании благотворительных союзов, ассоциаций, позволяющих достичь определенных социальных целей и т. д.
Каковы источники денежных средств, имеющихся на балансе некоммерческой организации:
Хотя доход имеется, бенефициара в НКО быть не может. Все получаемые денежные средства в обязательном порядке направляются на поддержание деятельности компании, выплату зарплат работникам, оплату услуг, оказываемых третьими фирмами.
Возникновение «лишнего» дохода грозит НКО принудительным закрытием по причине нарушения основного условия — отсутствия коммерческой деятельности.
Можно сказать, что выгодоприобретателями здесь являются сотрудники, получающие заработную плату, но, если свериться с законом, нетрудно понять, что таковыми их считать нельзя. Доход НКО уходит на осуществление целевой деятельности, а вознаграждение за проделанную работу становится лишь следствием.
Заключение
Понятие «бенефициар» в казахстанской экономике появилось сравнительно недавно, поэтому особенности его применения, а также непосредственные права, обязанности и ответственность данных лиц пока не обозначились в полной мере. Препятствием на пути к этому можно назвать вовлеченность некоторых государственных служащих в теневое управление различными предприятиями и их активами.
Должную эффективность системы налогообложения и защиту добросовестных участников рынка удастся обеспечить, сохраняя прозрачность информации о владельцах акций, долей и имущества в организациях. При таких условиях будет полностью отсутствовать возможность проворачивать незаконные махинации с финансами.
Как заполнить реквизиты банка бенефициара для переводов в казахских тенге в другой банк
Заполнение реквизитов банка бенефициара в казахских тенге (KZT) возможно по следующим сценариям.
Для перевода в пользу банка-резидента Казахстана укажите в реквизитах его SWIFT-код.
Если SWIFT-код отсутствует, заполните реквизиты вручную, указав банковский идентификационный код (BIC) в поле Филиал.
Банковский идентификационный код (BIC) состоит из буквенно-цифровых символов латинского алфавита и предоставляется контрагентом.
Для перевода банку-нерезиденту Казахстана заполните реквизиты банка бенефициара вручную и укажите номер корреспондентского счёта в казахском банке-посреднике. Если банку-нерезиденту присвоен бизнес-идентификационный номер (BIN), укажите его в поле Филиал. Для казахского банка-посредника выберите SWIFT-код из выпадающего списка.
Если BIN не присвоен, укажите 12 нолей.
СберБанк защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.
Контактная информация
Коммуникации с клиентами
Сбербанк в социальных сетях
Приложения
© 1997—2021 ПАО Сбербанк.
Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.