334 страницы

Содержание

Схема объектов

Бухгалтерия кредиторов и дебиторов

Описание

Бухгалтерия кредиторов/дебиторов ведёт справочные данные всех контрагентов/субъектов бизнеса предприятия, управляет ими и регистрирует все операции с ними. По операциям формируются бухгалтерские проводки. Подробные проводки с аналитикой «Контрагент» передаются в журнал проводок в так называемую вспомогательную книгу, и одновременно записываются в Главную книгу по бухсчетам, уже без аналитики контрагент.

Система содержит множество стандартных отчётов по существующей аналитике, до управленческих отчётов по прогнозу сроков оплат и поступлений, контроля просроченной «дебиторки» и «кредиторки» и множества других отчетов. Подробно об отчетах системы будет описано ниже.

Кредиторы – условное название контрагентов/субъектов бизнеса, которые предоставляют предприятию товары, работы, услуги и прочие ресурсы. При этом обороты при поставках с кредиторами возникают по кредиту счетов (60, 70, 71, 76, 65, 66). К ним относятся поставщики, банки, подотчетные лица, учредители, сотрудники и прочие кредиторы.

Дебиторы – условное название контрагентов/субъектов бизнеса, которые в большей своей части для предприятия являются покупателями товаров, работ, услуг. При этом обороты при отгрузке возникают по дебету счетов расчетов (62, 76). К ним относятся покупатели и прочие дебиторы.

При авансовых платежах, расчетах векселем и т.д. система отображает проводки по лицевому счету на других счетах главной книги (62 аванс, 60 аванс, 58 и т.п.). Для управления выбором счета главной книги, на котором отображаются проводки по лицевому счету, служат так называемые коды ОГК.

Счёт определяется совокупностью контрольного счета и кода ОГК. Число кодов ОГК, используемых в системе, ограничено (код ОГК представляет один символ латинского алфавита или цифру). Соответственно ограничено число альтернативных счетов, на которых могут отображаться проводки по лицевым счетам.

Источник

Иван Болховитинов

В плане контрольных счетов у SAP в бухгалтерии сформировалась достаточно специфическая концепция.

Во-первых. Карточка контрагента.

Контрольный счёт – практически единственное необходимое поле ракурса БЕ из карточки контрагента. Без ракурса БЕ контрагент не может использоваться в бухгалтерии.

А счёт этот контрольный означает:

Понятное дело, что система должна иметь некоторые ограничения, чтоб пользователи не могли по контрагентам проводить на любые счета. Иначе будет хаос.

Во-вторых. Деление в главной книге.

Первоначально для себя необходимо разбить все контрагентские счета в главной книге на общие непересекающиеся группы.

Авансовые счета – практически всегда отделяют по коду ОГК (A). Таким же образом можно разделить и долгосрочную часть. А остальные – это обычная кредиторская задолженность по разным группам контрагентов. С моей точки зрения должно работать строгое соответствие “группа контрагентов группа контрольных счетов”, жесткое, но не обязательно по принципу “один-к-одному”.

А о авансовых и долгосрочных счетах можно поговорить отдельно.

В группе задолженности резидентов (для примера) может быть выделено несколько субсчетов КР001-Услуги и работы, КР002-Материалы, КР003-Прочие и подобные.

Возникают такие вопросы:

С учетом этих вопросов можно сократить список таких счетов, передав соответствующую аналитику на откуп отчётности.

Список альтернативных счетов

Но если уж вдруг поделили и определились, то возникает понятие альтернативного счёта. Это связано с тем, что поставщик не всегда поставляет только что-то одно. Может он обычно поставляет материалы, но иногда может поставлять услуги, или наоборот. А контрольный счёт в его карточке только один. Перед проводкой на счёт менять контрольный счёт в карточке – этот вариант глуп, хотя и может быть использован в исключительных случаях.

В настройках SPRO список альтернативных счетов ведётся в ракурсе ведения V_THKON, при этом флаг разрешения альтернативного счёта должен быть также задан и в свойствах самого счёта главной книги.

С одной стороны, при использовании “любимого” счёта, потребуется вести в настройках все возможные комбинации каждого контрольного с его альтернативными из группы. Максимальное число комбинаций равно N*(N-1), то есть при десяти счетах в группе потребуется ввести до девяноста их комбинаций. А если учитывать межгрупные связи, то прозрачность также не увеличивается. Можно ещё отметить, что этот справочник является настройкой, и поэтому конфигурируется через переносы из системы разработки.

С другой стороны, при использовании “определённого” счёта необходимо в проводках переключать этот счёт на требуемый в каждом конкретном случае (хотя пользователю можно немного помочь в этом расширениями). Но зато список альтернативных счетов выглядит гораздо понятней: только один контрольный счёт из группы (первый?) и остальные как альтернативные к нему. Тем не менее, такой подход не запрещает устанавливать для конкретного контрагента контрольным счет из списка альтернативных – просто другие счета не смогут быть использованы.

Что именно выбрать – уже зависит от особенностей внутреннего бухгалтерского учёта.

Разделение контрагентов по ролям

Как один из альтернативных вариантов можно применять разделение контрагентов.

Если придерживаться схемы “группа контрагентов => группа контрольных счетов”, то вполне допустимо ведение нескольких карточек контрагентов, которые выполняют совершенно разные функции. Например: сотрудник как подотчётное лицо, и сотрудник как покупатель. Такое разделение ещё более допустимо, если учитывать, что такие операции, как правило, обслуживаются разными бухгалтерами или даже разными подразделениями бухгалтерского учёта. Таким образом устраняются связи по альтернативным счетам между группами счетов.

Зачетные операции между такими задолженностями одного контрагента следует проводить только на основании первичных документов (писем, заявлений), как и в случае “взаимозачёта”.

Источник

Модуль «Финансы» SAP ERP FI с точки зрения российских стандартов

НАЗНАЧЕНИЕ ДОКУМЕНТА

Данное пособие предназначено для предварительного ознакомления с организацией бухгалтерского учета в системе R/3. Оно содержит только те сведения, которые безусловно необходимы для понимания базовых функций бухгалтерского учета в системе R/3.

Здесь освещены только основные понятия, используемые для автоматизации бухгалтерского учета в R/3 и только в той степени, в которой это абсолютно необходимо для понимания того, что можно и чего нельзя сделать при помощи этой системы.

Особое внимание уделено тем особенностям R/3, которые не являются очевидными именно для российского бухгалтера или которые могут вызвать проблемы при организации бухгалтерского учета на российском предприятии с помощью этой системы.

ОРГАНИЗАЦИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В R3

Организационные единицы бухгалтерии

Если есть необходимость вести полный бухгалтерский учет по сфере деятельности организации или подразделению, R/3 позволяет воспользоваться понятием » бизнес-сфера «. К балансовой единице может относиться несколько бизнес-сфер.

Баланс и прочие бухгалтерские отчеты могут быть получены как для организации (балансовой единицы), так и для подразделения (бизнес-сферы). Концепция плана счетов R/3 позволяет унифицировать бухгалтерский учет на предприятиях холдинга с учетом их особенностей. Балансовые единицы, расположенные в одной стране, могут использовать общий план счетов. При этом часть счетов может использоваться только частью балансовых единиц. Детальная информация о счете, такая как валюта, в которой ведется валютный счет или реквизиты банка, в котором открыт банковский счет, поля, заполняемые и отображаемые в записях по счету, могут отличаться в разных балансовых единицах.

Финансовый год и периоды проводки

Финансовый год в R/3 может не соответствовать календарному году. Его параметры задаются при настройке системы для каждой балансовой единицы. Финансовый год делится на периоды. Настройка по умолчанию предполагает для России использовать финансовый год, соответствующий календарному, с двенадцатью периодами, соответствующими календарным месяцам и четырьмя дополнительными. Дополнительные периоды могут использоваться для проводок закрытия года и подготовки баланса.

Для защиты данных периоды могут закрываться для определенного вида проводок.

Бухгалтерский документ в системе R/3

Структура документа в R/3

Нумерация документов

Каждому документу должен быть присвоен номер. Номер документа должен быть уникальным в пределах балансовой единицы и финансового года. Иными словами, документ однозначно определяется номером, финансовым годом и балансовой единицей. Номер документа может содержать до десяти цифр.

Номера документов можно вводить и вручную. Для этого соответствующий интервал номеров должен быть соответствующим образом помечен. Ручной ввод номеров документов может оказаться полезен, если номера уже существуют и их уникальность гарантирована. Примером может служить импорт документов из внешней системы.

Сторнирование

Возможность модификации проведенных документов в системе R/3 ограничена. Запрещено: удаление документа, удаление и добавление проводок, изменение сумм или даты проводки документа. Ошибочно введенный документ можно только сторнировать.

Предварительная регистрация

Для облегчения работы в системе предусмотрена возможность ввода документов без проводки. Такой ввод называется предварительной регистрацией. Предварительно зарегистрированные документы не отражаются на оборотах счетов. Поэтому с предварительно зарегистрированным документом возможно выполнение любых действий, вплоть до удаления. При просмотре записей по счетам система позволяет видеть подготовленные проводки из предварительно зарегистрированных документов.

Структура документа и корреспонденция счетов

Корреспонденция счетов в R/3 может быть получена только в том случае, если проводки в документе расположены так, что образуют группы, в которых одна проводка по дебету и несколько по кредиту или одна по кредиту и несколько по дебету и при этом суммы проводок по дебету и кредиту совпадают.

Для того чтобы решить эту проблему, в состав R/3 был включен отчёт, восстанавливающий информацию о корреспонденции счетов на основании данных «правильных» документов. О «неправильных» документах выводится сообщение. Чтобы получить корректную информацию о корреспонденции счетов, надо сторнировать все «неправильные» документы, причем так, чтобы период (месяц) проводки сторнирующего и сторнируемого документов совпали.

Однако отчет не решает проблему корреспонденции полностью, так как:

Другим способом, позволяющим частично решить проблему корреспонденции счетов, является введение в план счетов дополнительных счетов, корреспонденция которых определяется однозначно. Например, для учета реализации продукции можно ввести следующие счета:

Полное решение проблемы корреспонденции счетов возможно путем создания так называемого специального регистра, в котором данные о корреспонденции счетов запоминались бы так же, как данные об оборотах по счету запоминаются в структурах данных R/3. Впрочем, примера успешного решения проблемы именно таким методом в России не существует.

Лицевые счета

В R/3 для учета операций с конкретными юридическими и физическими лицами используются лицевые счета. Лицевые счета подразделяются на счета дебиторов и счета кредиторов. Документ может содержать проводки как по лицевым счетам, так и по счетам главной книги. Примером такого документа может служить счет-фактура покупателю, содержащий проводки по дебету лицевого счета и кредиту счета 46.

При авансовых платежах, расчетах векселем и т.д. система отображает проводки по лицевому счету на других счетах главной книги (64, 58 и т.п.). Для управления выбором счета главной книги, на котором отображаются проводки по лицевому счету, служат так называемые коды ОГК.

Счёт определяется совокупностью контрольного счета и кода ОГК. Число кодов ОГК, используемых в системе, ограничено (код ОГК представляет один символ латинского алфавита или цифру). Соответственно ограничено число альтернативных счетов, на которых могут отображаться проводки по лицевым счетам.

Открытые позиции

Для некоторых счетов в системе R/3 предусмотрена полезная возможность: при рассмотрении проводок, сделанных по счету (в терминологии R/3, которой мы будем дальше придерживаться, позиций) можно выделить открытые и выровненные (калька от английского clearing ) позиции.

Для лицевых счетов к выровненным позициям можно отнести проводку счета и платежа, если счет оплачен данным платежом. Такое соотнесение дебетовых и кредитовых позиций в R/3 называется выравниванием.

Открытые позиции образуют расшифровку ненулевого сальдо счета. В случае лицевых счетов к открытым позициям относятся неоплаченные или частично оплаченные счета, а также незачтенные платежи. Кроме того, открытые позиции можно выделять на различных транзитных счетах, таких как 15 «Заготовление и приобретение», 57 «Деньги в пути» и т.п.

В случае совпадения сумм дебетовых и кредитовых открытых позиций процедура их выравнивания очевидна. Если суммы дебетовых и кредитовых открытых позиций не равны (например, в случае частичной оплаты счета или оплаты в рублях по курсу доллара), то возможны варианты:

Выравнивание с позицией остатка

Выравнивание с позицией остатка заключается в следующем: система автоматически создает на счете дополнительные позиции по дебету и кредиту на сумму, равную разнице между выравниваемыми позициями. После этого выравниваются первоначально выбранные позиции и одна из вновь созданных. Другая позиция остается открытой и называется позицией остатка.

Рассмотрим пример: пусть покупателю был выставлен счет на 1000 руб. Покупатель в погашение счета заплатил 500 руб. Мы должны выполнить выравнивание с позицией остатка. До выравнивания на лицевом счете покупателя будут две открытых позиции:

Выровненные позиции: нет

После того, как мы произведем выравнивание, на лицевом счете покупателя будут следующие позиции:

Выровненные позиции:

Корректирующая позиция

Выравнивание с проводкой разницы

Выравнивание с проводкой разницы используется в случаях, когда разница между выравниваемыми дебетовыми и кредитовыми позициями должна быть отнесена на какой-либо счет. При этом система автоматически вносит в документ проводки по выравниваемому счету и счету для проводки разницы.

Пусть счет выставлен и проведен в рублях, а оплата должна быть произведена в рублях по курсу доллара на день оплаты. Тогда, если курс вырос, после оплаты на лицевом счете будут открытые позиции:

Выровненные позиции: нет

Платёж по возросшему курсу доллара

Если попытаться выполнить выравнивание с проводкой разницы, то система либо запросит код разницы, к которому прикреплен счет, либо даст выполнить соответствующую проводку вручную.

После проводки лицевой счет будет содержать только выровненные позиции:

Выровненные позиции: нет

Платёж по возросшему курсу доллара

Операции с иностранной валютой

Система обеспечивает следующие возможности по работе с иностранной валютой:

Параллельное ведение бухгалтерского учета в нескольких валютах

Система позволяет определить несколько валют (валюту предприятия, валюту концерна и т.д.). Суммы всех проводок и обороты по счетам будут храниться одновременно во всех заданных валютах. Соответственно, система предоставляет возможность получения баланса во всех валют, в которых ведется учет.

Валютные счета

Система обеспечивает возможность ведения валютных счетов. Суммы проводок и обороты по валютным счетам система сохраняет дополнительно в валюте, заданной специально для данного счета.

Возможность проводки сумм в любой валюте по счетам с управлением открытыми позициями

Система обеспечивает проводку сумм в любой валюте по счетам с управлением открытыми позициями. Валюта проводки задается на уровне документа. Обороты по таким счетам ведутся так же, как и по остальным счетам, т.е. в валюте, заданной для предприятия и параллельных валютах.

При выравнивании открытых позиций в валюте, не являющейся валютой предприятия, возникает курсовая разница.

Автоматическая проводка курсовой разницы при выравнивании открытых позиций

При расчетах по обязательствам в валюте возникает курсовая разница. R/3 позволяет автоматически рассчитать и отнести курсовую разницу на соответствующие счета прибылей и убытков.

Расчет и проводка курсовой разницы встроены в процедуру выравнивания открытых позиций. Система для всех проводок по счетам с открытыми позициями сохраняет как сумму в валюте операции (например, валюте, в которой был выставлен счет), так и сумму во внутренней валюте.

Счет на 100 USD по курсу 24 руб.

Платеж на 100 USD no курсу 25 руб.

Документ выравнивания будет содержать автоматические проводки:

Суммы проводок курсовой разницы в USD равны 0, а в рублях отражают курсовую разницу.

Программа оценки обязательств в валюте

Кроме документа оценки валютных открытых позиций, программа проводит сторнирующий документ. Дата сторнирующего документа при этом отличается от даты документа оценки на день. Это восстанавливает исходные обороты и сальдо счетов.

Программа оценки остатков на валютных счетах

Программа оценивает сальдо валютных счетов на заданную дату во внутренней валюте (рублях) и в валюте счета. Сальдо в валюте счета оценивается во внутренней валюте по текущему курсу. Разница между этой оценкой и остатком в рублях проводится по счетам положительных и отрицательных курсовых разниц и корректирующему счету, так же, как и при оценке открытых позиций.

Расчет НДС

Автоматический расчет НДС при вводе документов

Расчет НДС в R/3 управляется кодами НДС. Коды НДС позволяют системе при вводе документа автоматически сгенерировать проводки НДС. Код НДС определяет счета, по которым будет сделана проводка, а также процентные ставки для вычисления сумм проводок.

Использование кода НДС при регистрации счета-фактуры покупателю позволит нам ввести только следующие проводки:

Источник

FI019-ИП-2012-Выравнивание открытых позиций

Инструкция пользователя

FI019-ИП-2012-Выравнивание открытых позиций

ВЫРАВНИВАНИЕ ОТКРЫТЫХ ПОЗИЦИЙ

КРЕДИТОРОВ/ДЕБИТОРОВ/ОСНОВНЫХ СЧЕТОВ

СОДЕРЖАНИЕ

1. Выравнивание открытых позиций кредиторов

2. Выравнивание открытых позиций дебиторов

2.1. Выбор позиций дебитора для выравнивания

2.2. Выравнивание с «позицией остатка» (только для выравнивания позиций в BYN)

2.3.Выравнивание нескольких контрагентов

3. Выравнивание основных счетов с открытыми позициями

4. Автоматическое выравнивание открытых позиций основных счетов/дебиторов/кредиторов

Открытые позиции кредиторов представляют собой кредитовое и дебетовое сальдо на счетах кредиторов, возникшее при вводе в систему SAP задолженности за поставленные сырье и материалы, за оказанные услуги, выполненные работы, перед бюджетом по налогам и сборам и т.д., а также перечисления денежных средств кредитору. Для сопоставления и закрытия данных позиций в системе выполняется операция выравнивания.

Основным признаком выравнивания открытых позиций кредиторов является номер договора с кредитором, заполняемый в поле «Присвоение».

Проводки выравнивания имеют признак «красное сторно», не увеличивающий обороты по счету кредитора, а также по контрольному счету ГК. В отдельных случаях (когда суммы дебетового и кредитового сальдо равны, относятся к одному и тому же контрагенту и числятся в учете на одном и том же бухгалтерском счете) бухгалтерская проводка в документах выравнивания не формируется.

Для предварительного просмотра и анализа позиций по кредиторам запустите транзакцию FBL1N — Cписок отдельных позиций кредиторов в части открытых позиций и выберите позиции кредиторов для выравнивания. Индикатор говорит о том, что позиции не выравнены (открыты).

Для начала рассмотрим процесс выравнивания на самом простом случае — выравнивание осуществляется полностью, при равенстве выравниваемых сумм дебетовых и кредитовых позиций счетов кредиторов. Пример: кредитор 1000037.

Для выравнивания открытых позиций используем транзакцию F-44 — Выравнивание счета кредитора.

Счет – укажите номер кредитора;

Дата выравнивания – укажите самую позднюю дату из выравнвиаемых документов; дату документа, по которому остается остаток;

Период – укажите период (месяц) проводки выравнивания;

БЕ — укажите балансовую единицу;

Валюта – укажите валюту для выравнивания;

Код ОГК – укажите коды ОГК, если таковые есть в выравниваемх позициях

Другие ограничения выбора — здесь вы можете указать признаки для ограничения выбора открытых позиций (по номерам документов, Счету Главной книги, Ссылке, Присвоению), установив «точку» напротив нужного признака. Либо не ограничивать выбор — установите «точку» напротив «нет».

Установим ограничение по номерам документам.

Нажмите кнопку «Обработка ОП» для перехода к следующему экрану:

Если Вы ограничиваете выбор документов по их номерам, присвоению или др признакам, то на следующем экране введите значения этих признаков. Для продолжения работы нажмите Обработка ОП:

На экране Выравнивание счета кредитора Обработать ОткрытПозиции перейдите на вкладку ЧастПлатеж и убедитесь, что выравниваемые позиции активны (суммы отмечены синим цветом). Сумма разницы равна нулю.

Для Активации/ Деактивации позиций используйте кнопки

Перейдите к моделированию (выберите меню Документ – Моделирование):

Перейдите к моделированию Главной книги:

Убедитесь в том, что выравнивание прошло успешно: выровненных документов не будет в списке открытых позиций на ту же дату, но появятся в выравненных позициях в отчете FBL1N:

Рассмотрим выравнивание кредитора с остатком на примере контрагента 2000052, выбор позиций ограничиваем номером договора (поле Присвоение), выравнивание выполняем на дату платежа (12.12.2017), валюта выравнивания – рос.руб.:

Вводим номер договора и нажимаем Обработка ОП:

Если позиции не закрываются в ноль (наш случай), то в поле «Разница» будет отражаться отклонение, на которое необходимо сформировать документ. Для этого воспользуйтесь кнопкой :

и далее на экране Выравнивание счета кредитора Просмотр Обзов введите данные для остатка задолженности после выравнивания (данные копируйте из первичного документа, по которому остается сумма):

Счет — код контрагента в системе SAP;

Проверьте Счет Главной книги, при необходимости измените на альтернативный (в правом верхнем углу экрана)

Базовую дату, К оплате

Ссылочные ключи 1, 2, 3 (закладка Другие данные).

После этого перейдите к моделированию (выберите меню Документ – Моделирование):

Перейдите к моделированию Главной книги:

Для просмотра сумм во внутренней валюте нажмите Валюта:

В окошке выберите BYN, в результате чего Вы сможете просмотреть проводки с суммами во внутренней валюте:

Открытые позиции дебиторов представляют собой дебетовое и кредитовое сальдо на счетах дебиторов, возникшее при отражении в системе SAP задолженности покупателей и заказчиков за отгруженную готовую продукцию, товары, за оказанные услуги, выполненные работы, а также перечисленных денежных средств от покупателей. Для сопоставления и закрытия данных позиций в системе выполняется операция выравнивания.

Несмотря на то, что SAP дает Вам возможность выбора разных методов выравнивания (Частичный платеж, Позиция остатка, Списать разницу) желательно использовать один метод на конкретном проекте. Пользователям системы проще отслеживать цепочки выравнивания с помощью одного набора правил, чем решать какой из наборов («частичный платеж» или «позиция остатка») нужен на конкретном шаге и потом применять его. Особенно это важно в «длинных» цепочках.

Частичный платеж – это когда сумма одной из сторон в выравнивании превосходит другую. После выполнения такого выравнивания создается документ, который содержит в себе новую открытую позицию на меньшую сумму. Эта позиция имеет ссылку на позицию «большего» документа противоположной стороны счета, к которой относится. «Бóльшая» позиция также остается открытой.

Позиция остатка – это когда, по аналогии с частичным платежом, выполняется выравнивание двух неравных сумм. В этом случае и «бóльшая» и «меньшая» позиции изначальных документов выравниваются, а в документе выравнивания появляется новая позиция на разницу между ними. Эта новая позиция содержит в себе ссылку на документ-источник.

Основным признаком выравнивания открытых позиций дебиторов является номер договора с дебитором, заполняемый в поле «Присвоение».

Проводки выравнивания имеют признак «красное сторно», не увеличивающий обороты по счету дебитора, а также по контрольному счету ГК. В отдельных случаях (когда суммы дебетового и кредитового сальдо равны, относятся к одному и тому же контрагенту и числятся в учете на одном и том же бухгалтерском счете) бухгалтерская проводка в документах выравнивания не формируется.

К выполнению данного процесса можно приступать только после того, как Вы определились, какие позиции будут участвовать в выравнивании.

Если о состоянии расчетов с контрагентом Вам не известно ничего, то перед выполнением выравнивания проанализируйте ОТКРЫТЫЕ позиции дебитора в тр. FBL5N — Cписок отдельных позиций дебиторов

2.2)Выравнивание с «позицией остатка» (только для выравнивания позиций в BYN)

Для выравнивания открытых позиций дебитора используйте транзакцию F-32 — Выравнивание счета дебитора.

Для выбора счета дебитора на экране Выравнивание счета дебитора: Данные заголовка необходимо указать следующую информацию:

—Счет – укажите номер счета дебитора;

—Дата выравнивания – наиболее поздняя дата из документов, которые предполагается выравнивать;

—БЕ – укажите балансовую единицу;

—Валюта – укажите валюту выравнивания (т.е.указываемая Вами сейчас валюта должна совпадать с Валютой документов, которые будут участвовать в выравнивании);

— период к которому относится операция выравнивания (месяц);

-укажите коды ОГК, если таковые есть в выравниваемх позициях

Другие ограничения выбора — здесь вы можете указать признаки для ограничения выбора открытых позиций (по номерам документов, Счету Главной книги, Ссылке, Присвоению), установив «точку» напротив нужного признака. Либо не ограничивать выбор — установите «точку» напротив «нет».

Нажмите кнопку «Обработка ОП» для перехода к следующему экрану.

Пример для выравнивания: дебитор 1001399, договор 27/980*:

Пример заполнения селекционного экрана:

Если Вы ограничиваете выбор документов по их номерам, присвоению или др признакам, то на следующем экране введите значения этих признаков. Для продолжения работы нажмите Обработка ОП:

Для обработки открытых позиций перейдите на вкладку ПозицОстат и, двойным нажатием клавиши мыши на требуемую позицию, деактивируйте\активируйте (в зависимости от личных настроек) открытые позиции, которые не подлежат\подлежат выравниванию. Суммы деактивированных позиций – черного цвета, позиции, требующие выравнивания выделены синим цветом.

При выравнивании документов с одинаковыми суммами открытых позиций сумма в поле «Разница» будет равна 0. Если позиции имеют разные суммы (наш случай), то в поле «Разница» будет отражаться отклонение. В нашем случае суммы задолженности за отгрузку превышает сумму оплаты на 537,33 BYN.

Значит, все суммы, выделенные в текущем режиме для выравнивания, закроются, а для дебета 62-го счета сформируется документ на сумму остатка задолженности 537,33 BYN.

Для того, чтобы указать системе, из какого документа формируется остаток суммы выравнивания, измените сумму в столбце «Сумма платежа» для строки документа, содержащего остаток:

Перейдите к моделированию (выберите меню Документ – Моделирование):

Возможно появление сообщения :

Это означает, что какая-то из позиций формирующегося в результате выравнивания документа, вызвала проблемы. Проблемная позиция выделена синим цветом. Скорее всего, не указана информация пояснительного характера, например, требуется заполнение поля «Текст». Для исправления щелкните левой кнопкой мыши дважды по «проблемной» позиции и укажите пояснение в поле «Текст»:

Для того, чтобы убедиться, что причина ошибки устранена, произведите повторное моделирование документа при помощи кнопки :

Просмотрите смоделированный документ:

Нажмите кнопку («Проводка (Ctrl + S)») для формирования проводки выравнивания.

Для анализа выровненных позиций дебитора после того, как проводки выравнивания уже сформированы, в системе запустите транзакцию FBL5N — Cписок отдельных позиций дебиторов:

Позиции для выравнивания: дебиторская задолженность на дебиторе 1000922, оплата прошла по дебитору 1005073:

На экране Выравнивание счета дебитора: Данные заголовка необходимо указать следующую информацию:

— номер счета дебитора (укажите номер одного из дебиторов, например, 1000922);

— балансовую единицу и валюту документа;

— период к которому относится операция выравнивания;

Ограничим выбор по номерам документов:

Нажмите кнопку «Обработка ОП (Shift + F4)» для перехода к следующему экрану. Далее добавим позиции второго дебитора. Для этого перейдите по меню Обработать – Продолжить выбор:

Таким образом для выравнивания подтянулись документы двух дебиторов.

Перейдите на вкладку ЧастПлатеж и продолжите выравнивание. Документ выравнивания:

К основным счетам с открытыми позициями относятся счета 15* «Заготовление и приобретение ТМЦ», 18* «НДС», технические счета излишек и недостач по результатам инвентаризации (10*1, 10*2, 21*1, 21*2, 43*1,43*2, 41*1, 41*2 и т.д), 76032001 «Загот.и приобр.сырья и материалов-претензии», технические счета, используемые для выравнивания задолженности по договорному курсу (60990000, 62990000, 66990000) и др.

Для предварительного просмотра и анализа открытых позиций по основным счетам для выравнивания запустите транзакцию FAGLL03 — Отд. позиции основных счетов (нов.).

Для запуска выравнивания воспользуйтесь транзакцией:

На экране Выравнивание ОСч: Данные заголовка укажите:

— номер основного счета;

— дату выравнивания и период, к которому относится данная операция;

— балансовую единицу и валюту совершения операции.

Другие ограничения выбора — здесь вы можете указать признаки для ограничения выбора открытых позиций (по номерам документов, Счету Главной книги, Ссылке, Присвоению), установив «точку» напротив нужного признака. Либо не ограничивать выбор — установите «точку» напротив «нет» (если Вы ограничиваете выбор документов по их номерам, присвоению или др признакам, то на следующем экране введите значения этих признаков).

Для обработки открытых позиций перейдите на вкладку ЧастПлатеж и, двойным нажатием клавиши мыши на требуемую позицию, деактивируйте\активируйте (в зависимости от личных настроек) открытые позиции, которые не подлежат\подлежат выравниванию. Позиции, требующие выравнивания, остаются выделены синим цветом. При выравнивании документов с одинаковыми суммами открытых позиций сумма в поле «Разница» будет равна 0. Если позиции имеют разные суммы, то в поле «Разница» будет отражаться отклонение.

Для выбора позиций можно использовать информацию полей Присвоение, Ссылка и др. содержащие номер договора, а также №документа.

Перейдите к моделированию (выберите меню Документ – Моделирование):

При выравнивании без остатка по одному и тому же счету формируется документ выравнивания без бухгалтерской проводки:

Если позиции не закрываются в ноль, то в поле «Разница» будет отражаться отклонение, на которое необходимо сформировать документ. Для этого воспользуйтесь кнопкой :

и далее на экране Выравнивание ОСч Просмотр Обзов введите данные для остатка по счету после выравнивания:

Счет — введите счет;

Ссылочные ключи 1, 2, 3 (закладка Другие данные).

основных счетов/дебиторов/кредиторов

Автоматическое выравнивание открытых позиций осуществляется при выполнении определенных условий для разных групп счетов: равенство сумм по дебету и кредиту, одинаковый счет главной книги, один и тот же контрагент, присвоение и ссылка (для счета 15*), материал (для технических счетов по результатам инвентаризации) и т.д.

Для запуска автоматического выравнивания запустите транзакцию F13E — Авт. выравнивание с указанием валюты.

Пример заполнения параметров для выравнивания основных счетов группы 15*«Заготовление и приобретение ТМЦ»:

Изначально запускайте транзакцию в тестовом режиме, посмотрите, есть ли позиции для выравнивания. При их наличии в столбце Выравн. на зеленом фоне будет указана дата выравнивания:

При запуске транзакции в продуктиве в столбце ДокВыравнивания появятся номера документов выравнивания:

Для автоматического выравнивания открытых позиций кредитора (аналогично дебиторов) установите галки Выбрать кредиторов, Операции ОГК, укажите коды ОГК, укажите Счета кредиторов:

Для отмены выравнивания позиций кредитора, дебитора, основного счета

На экране Отмена выравнивания заполните следующие поля:

Для предварительного просмотра позиций, которые выравнивались отменяемым документом выравнивания, нажмите Позиции:

Позиции, которые станут открытыми после отмены выравнивания:

Нажмите кнопку (Проводка (Ctrl+S):

ВАЖНО. На появившемся экране «Сторно документа выравнивания» выберите кнопку Отмена и сторно для формирования проводок сторнирования выравнивания:

— выбирайте в случае необходимости отменить (не проводить) операцию Отмена выравнивания.

Также необходимо заполнить данные сторно, указав причину сторнирования, дату и период проводки:

Пояснение по указанию Причины сторно:

01 Сторно в текущем периоде – указывается при проведении отмены выравнивания той же датой, что и сам документ выравнивания;

02 Сторно в закрытом периоде – указывается при проведении отмены выравнивания датой другого периода.

При формировании проводки отмены выравнивания открытых позиций на экран выводится сообщение:

Источник