Кодировка счета в банке что это
Расшифровка расчетного счета, значение цифр, примеры
Очень немногие, глядя на реквизиты организации, интересуются значением цифр расчетного счета. Хотя информация, в них зашифрованная, может представлять немалый интерес. Номер счета скажет об организации много больше, чем ее название.
Расшифровка расчетного счета в банке, для предусмотрительного бизнесмена и его бухгалтера, должна стать обязательной процедурой при встрече с новым контрагентом. Хотя бы в качестве предохранительной меры от разного рода злоумышленников. Да и здоровое любопытство будет в какой-то мере удовлетворено.
Что именно содержит номер счета?
Расшифровка номера расчетного счета сообщает о том:
Также счет содержит в себе собственный идентификатор и проверочную цифру, чтоб защититься от ошибки и подделки.
Заниматься конспирологией, искать в номере счета секретные знания не стоит, все «зашифрованное» в нем понятно сотрудникам банка и тем, кто заинтересуется вопросом.
Из чего состоит структура расчетного счета?
Она складывается из цифровых блоков, как это установлено «Положением 385 – П».
Всего цифр в расчетном счете 20. Они разделены на блоки, каждый из которых имеет свое значение.
Условный пример расчетного счета выглядит так – 111.22.333.4.5555.6666666.
Но разделительных точек в реальном счете не будет.
Цифровые блоки не могут иметь разное количество знаков, меняться местами, разделяться, содержать еще какие-то отличия от принятого стандарта. Встретив «экзотический» вариант счета, следует уточнить: в российском ли банке был зарегистрирован этот счет. Если утверждается, что банк не иностранный, то номер счета следует проверить еще раз.
Что означают цифры расчетного счета?
Поскольку разночтения в формировании смысловых блоков расчетного счета не допускаются, его содержание можно понять по комбинациям цифр в каждом из кодов.
Второй блок из двух цифр добавляет определенности первым трем.
Примеры: некоммерческое общество может иметь расчетный счет с началом 40703, а счет ЗАО будет начинаться с 40702.
Шестая и седьмая цифры в счете, сообщают, в какой валюте хранится его содержимое. Для примера:
Четвертый блок, из одной цифры, расшифровке посторонними не подлежит. Сами владельцы счетов его смысл тоже не понимают. Эта цифра – контрольная, ей пользуются работники банков для проверки правильности номера расчетного счета.
Пятый блок из 4 цифр – номер банковского отделения, в котором первоначально регистрировался счет. Чтобы ориентироваться по нему, нужно знать номера подразделений разных банков. Здесь есть одно, общее для всех счетов правило – если блок состоит из четырех нулей, значит р/с открывался в главном офисе банковского учреждения.
Структура банковского счета
В современных условиях сталкиваться с банковскими счетами приходится каждому человеку вне зависимости от его принадлежности к банковским структурам. Ведь без внесения в платежный документ номера счета невозможно осуществить самые элементарные, но очень важные платежи – плату за коммунальные услуги, обучение, оплату штрафа ГИБДД и т. д.
У каждого счета четкая структура, которая имеет логический и практический смысл. Для раскрытия этого смысла необходимо разбить двадцатизначный счет на группы цифр: ААААА-BBB-C-DDDD-EEEEEEE.
Счетов банковского баланса огромное множество. Определить их принадлежность к той или иной группе счетов легко. Для этого необходимо открыть положение 385-П, где доступно и понятно все описано.
В группе С всего одна цифра, которая является контрольным разрядом или «ключом». Вычисляется на основе других цифр счета (алгоритм расчета описан Банком России) и существует для проверки правильности ввода счета при компьютерной обработке информации. Для обывателя данная цифра никакой существенной информации не несет.
В группу DDDD входят четыре цифры, идентифицирующие филиал, в котором открыт данный счет. Сами банки идентифицируются по БИКу. Так что если банк не имеет филиалов, то на месте этих четырех цифр окажутся нули.
В последней группе EEEEEEE семь цифр, которые являются лицевой частью счета. В большинстве случаев это порядковые номера счетов в банке, хотя кредитная организация имеет право в этих семи цифрах вводить свою классификацию. Однако в ряде балансовых позиций существуют ограничения. Например, для корсчета банка в территориальном учреждении ЦБ РФ последние три цифры лицевой части совпадают с последними тремя цифрами БИКа этого банка, а первые четыре – нули.
Расшифровываем номер расчетного счета
При открытии расчётного счёта в банке вы получаете комбинацию из цифр, которая по сути является индивидуальным шифром для хранения средств. В целом вам необязательно знать все особенности расшифровки — банки действуют строго в рамках закона, а комбинация из цифр формируется вычислительной системой. Однако знать матчасть все же стоит: ошибка в двух цифрах при отправке платежа на счёт юридического лица может стоить вам времени и денег. Вы также будете больше знать о ваших партнерах по бизнесу, внимательно изучив их расчетный счет.
Структура банковского счёта
Расчётный счёт состоит из 20 цифр, каждая из которых имеет свое значение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы, которые отражает определенные характеристики счёта.
Отметим, что счёт физического лица всегда начинается с цифр 408. Эта комбинация едина для всех российских банков. При этом ИП, хоть и являются формально физлицами, их счета начинаются так же, как и юридических: с 407.
Теперь расшифровываем значение счёта, разбив номер на группы: 111.22.333.4.5555.6666666:
111 — счёт первого порядка банковского баланса, по которому можно узнать, кто открыл счёт и с какой целью.
22 — счёт второго порядка, и эти цифры указывают на специфику деятельности владельца счёта.
333 — валюта, в которой хранятся средства на счету.
4 — проверочный код.
5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт.
6666666 — порядковый номер счёта в вашем банке.
Как расшифровать цифры?
Для начала выясним, что означает расшифровка первых пяти цифр в расчётном счёте, которые составляют определенную группу счетов баланса банка. Эти счета утверждены Центробанком и включают два раздела.
Первый состоит из трех цифр и означает специфику расчётов. Например, эти комбинации имеют разную расшифровку:
от 102 до 109 — счета фондов, а также хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
203 и 204 — счета для учёта драгметаллов;
с 301 по 329 — счета для проведения операций между банками;
401 и 402 — счета для переводов в бюджет;
403 — управление деньгами, находящимся в ведении Минфина;
404 — внебюджетные фонды;
405 и 406 — счета государственных компаний;
407 — юридические компании и ИП;
с 411 по 419 — вклады, открытые государственными структурами;
с 420 по 422 — хранение средств юридических лиц;
423 — вклад открыт физическим лицом-резидентом;
424 — средства иностранных компаний;
425 — средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту;
430 — средства банков;
с 501 по 526 — счета, необходимые для учета ценных бумаг.
Следующие две цифры в расчётном счёте дополняют три предыдущие и трактуются вместе с ними. Теперь давайте разберем их на примере юридических компаний. Напоминаем, счета юрлиц начинаются с 407.
40701 — организация имеет отношение к финансовому сектору;
40702 — открытые и закрытые общества;
40703 — счета некоммерческих объединений;
40704 — средства, выделенные для проведения выборов или общественных собраний.
Следующие три цирфы счёта означают валюту, в которой открыт счет. А именно:
810 — счет открыт в рублях;
840 — в долларах США;
Затем следует проверочная цифра — ключ, который позволяет выяснить, правильно ли обозначен счёт при помощи обработки автоматической системы.
Следующие четыре цифры означают номер отделения, в котором открыт счёт. Если вместо них указаны нули, то банк либо не владеет отделениями, либо же счёт был открыт в головном офисе.
Последние семь цифр — это порядковый регистр счёта в банке. Отметим, что по закону любой банк вправе применять свою классификацию этих цифр.
Напоминаем, что в ДелоБанке вы можете открыть бесплатно расчётный счёт буквально за 10 минут. Просто оставьте свой телефон в заявке и наш оператор свяжется с вами в самое ближайшее время. На счёт можно получать деньги после резервирования, и номер можно указывать в любых документах – он не изменится после активации.
Кодируем выплаты
Кодируем выплаты
До 1 июня 2020 года банки могли наложить арест или взыскать любые денежные средства, поступающие на расчетный счет должника. Однако среди этих сумм были перечисления, взыскивать которые можно было с ограничением или вообще взыскивать было нельзя. Теперь, согласно поправкам Федерального закона от 21.02.19 № 12-ФЗ, банки обязаны соблюдать требования, установленные статьями 99 и 101 Федерального закона о 02.10.07 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее – Закон № 229-ФЗ). Помочь идентифицировать денежные суммы им должны лица, выплачивающие гражданину зарплату и (или) иные доходы, по которым установлены исключения и ограничения – т.е. в том числе и работодатели. Обязанность кодирования затрагивает всех работодателей, перечисляющих указанные суммы, а не только тех, кто, например, имеет на руках исполнительный лист (ч.5.1 ст.70 Закона № 229-ФЗ).
Для чего новшества?
Итак, главная идея поправок – при перечислении денежных средств проинформировать банки, какие суммы взыскивать нельзя (ст.101 Закона № 229-ФЗ) и какие можно взыскать лишь частично (ст.99 Закона № 229-ФЗ). Сделать это нужно, указав коды видов доходов, которые перечислены в Указании Банка России от 14.10.19 № 5286-У. Кодируя выплаты, необходимо понимать, что понятие «доходы» в целях выполнения норм Закона об исполнительном производстве № 229-ФЗ отличается от доходов в целях налогового законодательства. При этом, к сожалению, Закон № 229-ФЗ не определяет данное понятие, что затрудняет кодировку денежных сумм.
В первую очередь при определении кода необходимо обратиться к ст.101 Закона № 229-ФЗ, где перечислены 18 видов доходов, которые не могут быть взысканы. Если выплачиваемая сумма упомянута в этом перечне, то ставится код «2». К примеру, указание кода «2» по командировочным суммам, перечисленным сотруднику (п. 8 ч.1 ст.101 Закона № 229-ФЗ), означает, что банку нельзя взыскивать указанную сумму.
Если перечисляется сумма, выплачиваемая в возмещение вреда, причиненного здоровью (п.1 ч.1 ст.101 Закона № 229-ФЗ) или выплата за счет средств бюджета гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф (п.4 ч.1 ст.101 Закона № 229-ФЗ), то ставится код «3». Для банка, при наличии исполнительного листа на алименты для несовершеннолетних детей или о возмещении вреда в связи со смертью кормильца, это будет сигналом, что данные суммы можно будет взыскать (ч.2 ст.101 Закона № 229-ФЗ).
На этапе обращения к 101 статье может встать вопрос с кодированием подотчетных сумм, выданных работнику в целях приобретения имущества для организации. Как указано в п.8.ч.1 ст.101 Закона № 229-ФЗ, взыскание не может быть обращено на компенсационные выплаты, установленные законодательством РФ о труде:
а) в связи со служебной командировкой, с переводом, приемом или направлением на работу в другую местность;
б) в связи с изнашиванием инструмента, принадлежащего работнику;
в) денежные суммы, выплачиваемые организацией в связи с рождением ребенка, со смертью родных, с регистрацией брака.
Закрытый перечень 8-го пункта означает, что рассматриваемые подотчетные суммы не соответствуют указанным нормам. И формальных оснований указывать код «2» нет. Однако отсутствие данного кода будет означать, что банк может взыскать подотчетную сумму целиком (если кода вида дохода вообще не будет) или частично (с указанием кода «1»). Т.е., к примеру, перечисленная сумма на канцтовары может быть взыскана в рамках долга по оплате штрафа? Но эти денежные средства не принадлежат сотруднику, указанные суммы являются средствами компании. Взыскивание таких сумм не соответствует духу поправок Закона от 21.02.19 № 12-ФЗ, принятых как раз для того, чтобы снять противоречия, возникающие при взыскании средств с расчетного счета должника.
Если денежные средства, перечисляемые организацией, не соответствуют перечню ст.101 Закона № 229-ФЗ, нужно обратиться к ст.99 Закона № 229-ФЗ, в которой речь идет о доходах, взыскиваемых частично. Согласно частям 2,3 указанной статьи с должника-гражданина может быть удержано не более 50% (в определенных случаях 70%) заработной платы и иных доходов. Если перечисляемая сумма соответствует понятию заработной платы и иных доходов, то ставится «1». Это будет означать, что банк может удержать эту сумму, но в ограниченном размере.
Зарплата и иной доход
Как указывалось ранее, определение термина «доходы» Закон № 229-ФЗ не содержит, как не содержит и термин «иные доходы». На наш взгляд, при определении понятия «иные доходы» нужно понимать, что ограничение размера удержания в статье 99 призвано установить гарантированный размер денежных средств, который должен остаться у должника. В п.3 ст.98 Закона № 229-ФЗ, регулирующей вопросы взыскания с гражданина-должника заработной платы и иных доходов, указано, что удерживают денежные средства из зарплаты и иных доходов должника лица, выплачивающие должнику зарплату и иные периодические платежи. В ст.9 Закона № 229-ФЗ закреплено, что в определенных случаях взыскатель может напрямую обратиться к организации или иному лицу, выплачивающему должнику заработную плату, пенсию, стипендию и иные периодические платежи. По нашему мнению, термин «иные доходы» должен соответствовать характеру указанных платежей.
Инструкция для банка
В Порядке от 27.12.2019 N 330, разработанном для банков в рамках новаций Закона от 21.02.19 № 12-ФЗ, денежным средствам на счете должника, относящимся к доходам, в отношении которых ст.99 Закона № 229-ФЗ установлены ограничения размеров удержания, также придан статус периодического платежа. Вообще следует отметить, что данный Порядок, определяющий расчет суммы денежных средств, на которую может быть обращено взыскание или наложен арест, оперирует такими понятиями:
— доходы, на которые не может быть обращено взыскание;
Следует отметить, что в свое время Ассоциация российских банков полагала, что в ст.99 Закона № 229-ФЗ речь идет о заработной плате, пенсии или иных социальных выплатах (Письмо Банка России от 27.05.2013 N 011-31-3/2129).
Итак, если перечисляемая денежная сумма соответствует характеру заработной платы, пенсии, стипендии и аналогичных периодических выплат, то ставится код «1». Если не соответствует, то код вида не указывается. Перечисление суммы без проставления кода в платежном поручении означает, что банк может ее удержать в полном размере.
Обратите внимание, если в платежном поручении или реестре на зачисление денежных средств не указан код вида дохода, это не значит, что банк не примет указанные документы. Это значит, что перечисляемые суммы могут быть удержаны или арестованы полностью, если у банка будет исполнительный документ или приказ судебного пристава, или эти документы появятся у него позднее.
Виды денежных выплат
Суммы могут быть взысканы, но с ограничением (ст.99 Закона № 229-ФЗ)
премии и вознаграждения, предусмотренные системой оплаты труда;
пособия по временной нетрудоспособности;
Суммы не могут быть взысканы (ст.101 Закона № 229-ФЗ)
суммы, выплачиваемые в связи с рождением ребенка, со смертью родных, с регистрацией брака; командировочные;
суммы в связи с изнашиванием инструмента, принадлежащего работнику;
пособия по беременности и родам;
компенсация санаторно-курортных путевок
Суммы могут быть взысканы при определенных условиях (ч.2 ст.101 Закона № 229-ФЗ)
сумма, выплачиваемая в возмещение вреда, причиненного здоровью;
выплата за счет средств бюджета гражданам, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф
Суммы могут быть взысканы без ограничений
действительная стоимость доли при выходе участника из общества,
суммы в результате продажи имущества
Что будет, если ошибиться с кодировкой выплат? Пункт 3 ст.17.14 КоАП РФ в перечне ситуаций, которые являются нарушением законодательства об исполнительном производстве, в том числе называет представление недостоверных сведений об имущественном положении должника.
Соответствует ли неверная кодировка выплачиваемой суммы указанному нарушению? Если да, то штраф может составить:
Если нормы данной статьи призваны защитить взыскателей, интересы которых представляют приставы, то решение не кодировать спорные суммы не нарушит требования взыскателей. Перечисленную сумму они получат в полном размере. И будет ли пристав применять штрафные санкции п.3 ст.17.14 КоАП РФ в данной ситуации? Однако, если спорная выплата в итоге должна быть перечислена с кодом «1», но была перечислена без кода, будут нарушены интересы должника. А именно устранение данных противоречий, как мы отмечали, были призваны решить новации Закона от 21.02.19 № 12-ФЗ.
Если Вы сомневаетесь, какой код проставить в платежке, позвоните по телефону (843) 20-20-762, наши специалисты помогут разобраться.
Директор департамента налогового и правового консалтинга
Банковский счет
Банковский счет — это индивидуальный счет физического или юридического лица, который позволяет совершать различные безналичные операции и выполнять хранение личных средств в банке. Клиент имеет полный доступ к счету, может выполнять с ним любые финансовые операции.
Практически каждый гражданин РФ и каждая компания имеют банковский счет. В последнее время все больше лиц предпочитают именно безналичное обслуживание, так как оно и удобнее, и безопаснее. Все банки с сервиса Бробанк.ру предлагают открытие расчетных счетов, параллельно оказывая клиентам и другие свои финансовые услуги.
Что такое банковский счет
На первый взгляд это простой набор цифр, причем это уникальный набор конкретного клиента. Точно такого же номера просто не существует. Фактически номер — один из атрибутов расчетных реквизитов, в котором зашифрована важная информация.
Пример банковского счета — 11122333455556666666. Мы специально разделили цифры номера на шесть групп. Каждая группа несет определенную информацию:
Банковский счёт физического лица начинается с цифры 408, юридического — с 407, счет вклада физлица-резидента РФ начинается с числа 423.
Если рассмотреть стандартный банковский счет физлица, то он начинается с цифр 40801810. Первые три цифры — код этого вида реквизитов, число 01 говорит о том, что счет открыт именно в банке. И число 810 свидетельствует о том, что расчеты ведутся в рублях.
Виды и назначение счетов
Если рассматривать, что такое банковский счёт, нельзя не сказать и о классификации реквизитов. Виды счёта в банке определены законодательно и отражены в инструкции Банка России №153-И гл 2. В итоге действует такое распределение счетов:
Как видно, вариантов много. Дело в том, что сейчас все сферы деятельности неразрывно связаны с финансовыми операциями. И для каждого вида счета установлены свои условия пользования, применяются свои законодательные акты и предписания Центрального Банка.
Виды счетов физического лица
Теперь рассмотрим отдельно виды банковских счетов, которыми пользуются простые граждане. Это тоже большая классификация реквизитов с разными целями открытия%
Вне зависимости от вида счета клиенту всегда предлагается бесплатный доступ в онлайн-банк. Человек всегда может зайти в систему, просмотреть состояние счетов, проведенные с ними операции. Там же можно делать различные платежи и переводы, оплачивать коммунальные услуги и пр.
Счета для юридических лиц
Это тоже — большое поле деятельности, компаниям и ИП счета нужны для разных целей, поэтому и видов их предостаточно. Основные типы и классификации:
Это основные виды, но есть и другие. В последнее время бизнес практически не может существовать и вести полноценную деятельность без банковского сопровождения. Да и банки стали предлагать все более лучшие условия для юрлиц.
Полные реквизиты счета
Полные реквизиты можно получить в онлайн-банке, банкомате или путем посещения офиса. В последнем случае данные предоставляются только при предъявлении паспорта.
Как завести в банке реквизиты
Стандартно банки предлагают сразу выпустить к счету дебетовую карту. Тут уже вам решать — нужна она или нет.
Если же речь о юридическом лице, тогда для заведения реквизитов нужно собрать требуемый пакет документов о компании. Важен и выбор банка. Услуги РКО платные, нужно сравнивать тарифы разных организаций, делая выбор.
Мы рассмотрели понятие и виды банковских счетов, что это такое. Как видно, типов реквизитов предостаточно. Самые популярные варианты — это простые расчетные/текущие, депозитные и кредитные.