коды 402 формы отчетности

Приложение 2. Перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации

Информация об изменениях:

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 24 ноября 2016 г. N 4212-У
«О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации»

Перечень
форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации*

С изменениями и дополнениями от:

27 февраля, 6 декабря 2017 г.

Наименование формы отчетности, другой информации

Срок представления в структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности

Нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляются составление и представление отчетности, другой информации в Банк России

Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов

Отчет об операциях на валютных и денежных рынках

Сведения об обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента

(код формы по ОКУД 0409722)

Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации

Информация об ожидаемых потоках и запасах ликвидности активных участников денежного рынка. Перечень кредитных организаций определяется и пересматривается Департаментом финансовой стабильности Банка России

Отчет о прекращении кредитной организацией обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей

Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках

Информация о ввозе в Российскую Федерацию и вывозе из Российской Федерации уполномоченным банком наличной иностранной валюты (долларов США и евро)***.

Перечень уполномоченных банков определяется и пересматривается Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России

Ведомости банковского контроля (за

исключением ведомостей банковского контроля, направленных ранее в соответствии со строкой 102 настоящего Перечня) по контрактам (кредитным договорам), не снятым с учета уполномоченным банком на конец отчетного периода, снятым с учета уполномоченным банком в отчетном периоде, а также ведомости банковского контроля по контрактам (кредитным договорам), снятым с учета в периоды, предшествующие отчетному, в которых уполномоченным банком в отчетном периоде были скорректированы либо дополнены данные о платежах и (или) подтверждающих документах(3) (в виде электронного сообщения, сформированного в соответствии с правилами составления и представления в электронном виде информации, предусмотренной Инструкцией Банка России N 181-И, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»)

Инструкция Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам

Информация о неисполненных сделках

(код формы по ОКУД 0409702)

Кредитные организации, составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701:

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Информация об изменениях:

Информация об изменениях:

Информация об изменениях:

Информация об изменениях:

Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации

Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным):

Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом):

По состоянию на 1 июля:

По состоянию на 1 января:

Источник

Приложение 4. Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 9 июля 2015 г. N 3719-У
«Об отчетности некредитных
финансовых организаций об
операциях с денежными средствами»

Идентификационный номер налогоплательщика

Основной государственный регистрационный номер

Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации

Код основного вида деятельности

Коды иных видов деятельности

Кредитная организация (филиал кредитной организации)

Регистрационный номер/ порядковый номер

1.1.6. Операции с неустановленными лицами

Всего обороты по счету (счетам)

Остатки на начало отчетного периода

Остатки на конец отчетного периода

Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода

Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций»

ГАРАНТ:

См. Информацию Банка России «Условия и форматы представления субъектами страхового дела (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) отчетности по форме 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» в виде электронных документов»

Отчет составляется и представляется в целом по Организации, включая данные по всем филиалам Организации и иным обособленным подразделениям, расположенным на территории Российской Федерации.

Отчет составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Организация представляет уточненные данные за последний предшествующий отчетному календарный месяц в случае получения документов внутреннего учета, являющихся основанием для исправления показателей ранее представленного Отчета, посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей. Представление Отчета, содержащего указанные уточненные данные, сопровождается пояснениями Организации.

2. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки, графы, разделы Отчета не заполняются.

3. Понятия и определения Отчета, за исключением прямо приведенных в настоящем порядке, используются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. В графах 1 и 2 «Сведений о виде деятельности некредитной финансовой организации» указываются следующие коды видов деятельности Организации:

В графе 1 в качестве основного кода вида деятельности Организации указывается один из вышеприведенных кодов видов деятельности.

В графе 2 в качестве дополнительного кода вида деятельности Организации указываются один или несколько из вышеприведенных кодов видов деятельности Организации.

5. Показатели разделов 1 и 2 составляются в сводном виде:

на основании информации, содержащейся в данных об операциях, формируемых в соответствии с пунктом 3.5 настоящего Указания;

суммарно по видам операций, классификаторы которых установлены приложением 1 к настоящему Указанию и приложением 2 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»*;

в разрезе операций с резидентами и нерезидентами с учетом их статуса (юридические лица, индивидуальные предприниматели (для резидентов), физические лица).

Если на дату составления Отчета Организацией не получена информация о клиенте, необходимая для формирования раздела 1 Отчета, сведения об операции включаются в раздел 1 Отчета исходя из осуществления операции с неустановленным лицом (пункт 1.1.6 раздела 1).

Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с тремя знаками после запятой (с округлением по математическому методу).

Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), цифровые коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. Раздел 1 составляется отдельно по каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации), в которой (котором) открыт банковский счет (открыты банковские счета) Организации, по которому (которым) в отчетном периоде совершались операции.

По каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации) указывается:

6.1. В подразделе 1.1 указывается информация о движении денежных средств суммарно по всем банковским счетам Организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).

6.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию или коды видов валютных операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, проведенных в отчетном периоде по всем банковским счетам Организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).

Если при поступлении денежных средств на банковские счета Организации на момент составления Отчета Организация не располагает всей информацией, подлежащей отражению в данных по операциям и используемой для составления Отчета (не получены все необходимые документы, связанные с проведением указанных операций), в целях формирования Отчета указывается код «00000».

6.1.2. По каждому виду операции, код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 по видам валют отражаются суммы операций по банковским счетам Организации в течение отчетного периода.

6.1.3. По строке «Всего обороты по счету (счетам)» указывается общая сумма средств по видам валют, списанных с банковских счетов Организации (зачисленных на банковские счета Организации) за отчетный период.

6.1.4. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» указываются суммарные остатки по видам валют по банковским счетам Организации на начало и конец отчетного периода в соответствии с выписками из лицевых счетов по банковским счетам Организации, получаемыми от кредитных организаций.

6.3. В подразделе 1.3 указываются данные о структуре трансграничных операций Организации, отраженных в подразделе 1.1, в разрезе стран места регистрации банка получателя перевода (банка плательщика) по указанным операциям.

При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, в графе 1 указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.

При отсутствии информации о банке плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается информация об уполномоченном банке, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как «Банк плательщика».

7. Раздел 2 составляется по всем операциям Организации, проведенным через кассу Организации в течение отчетного периода.

7.1. В подразделе 2.1 указывается информация о видах и суммах кассовых операций Организации.

7.1.1. В графе 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 1 к настоящему Указанию, проведенных в отчетном периоде через кассу Организации.

7.1.2. По каждому виду операции, код которого указан в графе 1, указывается сумма операций, проведенных через кассу Организации в течение отчетного периода.

7.1.3. По строке «Всего» указывается общая сумма средств, выданных из кассы (внесенных в кассу) Организации за отчетный период.

7.1.4. По строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» указываются суммарные остатки наличных денежных средств в кассе Организации на начало и конец отчетного периода.

* Порядок внесения в Отчет записей об операциях, совершенных за отчетный период, устанавливается Организацией самостоятельно, независимо от использованного для их кодирования классификатора видов операций и порядка следования присвоенных им кодов видов операций (кодов видов валютных операций) в указанных классификаторах.

Источник

Коды 402 формы отчетности

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Указание Банка России от 17 февраля 2021 г. № 5736-У “О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации”

На основании части первой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2018, № 53, ст. 8440), части первой статьи 43 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2013, № 27, ст. 3438) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 12 февраля 2021 года № ПСД-2):

1. Внести в Указание Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года № 52992, 13 декабря 2019 года № 56796, 18 июня 2020 года № 58705, 30 сентября 2020 года № 60147, следующие изменения.

1.1.1. В форме отчетности 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации»:

в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слово «Месячная» заменить словами «Месячная (Квартальная) (Полугодовая)»;

разделы III, III.1 и IV изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;

дополнить разделом V следующего содержания:

«Раздел V. Расшифровки, используемые при расчете размера резервируемых обязательств небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария

1.1.2. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации»:

пункт 2 изложить в следующей редакции:

Раздел V Отчета составляют небанковские кредитные организации, которым присвоен статус центрального депозитария, за месяц, начиная с отчетности за октябрь 2021 года.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, составляют Отчет за квартал.

Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, составляют Отчет за первое полугодие и год.»;

в абзаце первом пункта 3:

после слова «счетов» дополнить словами «(их частей)»;

в графе 3 строк 30 и 31 раздела I цифры «47801, 47802, 47803» заменить цифрами «47817, 47818, 47819, 47820, 47821, 47822, 47823, 47824, 47825, 47826, 47827, 47828, 47829, 47830, 47831, 47832, 47833, 47834, 47835»;

разделы III, III.1 и IV изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;

дополнить разделом V следующего содержания:

в пункте 4 слова «I и III» заменить словами «I, III и V»;

дополнить пунктом 6 следующего содержания:

«6. Средства в иностранной валюте отражаются в графе 4 раздела IV и графе 4 раздела V Отчета в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2020, № 14, ст. 2036).».

1.1.3. Раздел 2 формы отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.1.4. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения»:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

Отчет представляется в Банк России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом:

ежемесячно (в сводном виде) и ежеквартально (в разрезе видов валют):

по состоянию на 1 июля и 1 января:

абзац второй пункта 9 изложить в следующей редакции:

1.1.5. Форму отчетности 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и об аккредитивах» изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.

1.1.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и об аккредитивах»:

абзац шестой пункта 1 признать утратившим силу;

подпункт 3.2 признать утратившим силу;

в подпункте 3.3 слова «разделе 3» заменить словами «разделе 2»;

в абзацах пятнадцатом и двадцать первом слова «раздела 3» заменить словами «раздела 2»;

абзац девятнадцатый изложить в следующей редакции:

в абзаце первом пункта 5 слова «разделах 1 и 2» заменить словами «разделе 1».

1.1.7. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409171 «Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций» слово «Квартальная» заменить словами «За девять месяцев (Годовая)».

1.1.8. Абзац второй пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409171 «Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций» изложить в следующей редакции:

«Отчет составляется по состоянию на 1 октября и 1 января и представляется в Банк России не позднее 20-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.».

1.1.9. Форму отчетности 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте» изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.1.10. В таблице пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте»:

изложить в следующей редакции:

изложить в следующей редакции:

в абзаце двадцать первом слова «, подведомственных Федеральному агентству» заменить словами «федеральной почтовой»;

абзац пятьдесят четвертый дополнить словами «, доходов от операций с ценными бумагами»;

в абзаце шестьдесят четвертом слова «, подведомственным Федеральному агентству» заменить словами «федеральной почтовой»;

абзац шестьдесят пятый дополнить предложением следующего содержания: «Выдачи наличных денег, в том числе с банковских счетов физических лиц, поступивших от операций с ценными бумагами (за исключением векселей), в том числе по договорам о брокерском обслуживании.»;

в абзаце шестьдесят шестом слова «на операции» заменить словами «по операциям»;

абзац шестой пункта 6 изложить в следующей редакции:

пункты 9 и 10 изложить в следующей редакции:

«9. В Отчет включаются данные в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО). Указываются только те субъекты Российской Федерации, на территории которых расположены подразделения кредитной организации (головной офис, филиалы) либо их внутренние структурные подразделения и (или) банкоматы. По каждому субъекту Российской Федерации приводятся данные по операциям, совершенным исключительно на его территории, с указанием соответствующих подразделений кредитной организации (головного офиса, филиалов).

10. Отчет представляется головными офисами кредитных организаций в Банк России в следующие сроки:

Отчет небанковскими кредитными организациями, не осуществляющими кассовых операций, не представляется.

В случае установления фактов представления недостоверных отчетных данных кредитная организация, допустившая искажение отчетных данных, обязана повторно представить Отчет, содержащий исправленные значения показателей и соответствующие объяснения, в сроки, приведенные в следующей таблице.

дополнить пунктом 11 следующего содержания:

«11. Отчет реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета включается в Отчет правопреемника кредитной организации.».

1.1.11. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409255 «Сведения о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» цифры «10» заменить цифрами «12».

1.1.12. В форме отчетности 0409256 «Сведения о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)»:

наименование графы 6 раздела 1 изложить в следующей редакции: «Регистрационные номера кредитных организаций, в которых открыты специальные банковские счета банковским платежным агентам»;

раздел 2 изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию;

наименование граф 5 и 6 раздела 3 изложить в следующей редакции:

1.1.13. В пункте 24 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации»:

в таблице подпункта 24.1 строки:

изложить в следующей редакции:

таблицу подпункта 24.3 изложить в следующей редакции:

в таблице подпункта 24.4 строки:

изложить в следующей редакции:

в таблице подпункта 24.5 строку:

изложить в следующей редакции:

дополнить сносками 7 и 8 следующего содержания:

1.1.14. В таблице абзаца четвертого подпункта 2.3 пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409302 «Сведения о привлеченных средствах»:

графу 3 строки 1.1.2 изложить в следующей редакции: «40102, 402»;

графу 3 строки 1.1.3 изложить в следующей редакции: «40102, 40301, 40302, 40306, 40312»;

графу 3 строки 1.1.4.1 изложить в следующей редакции: «40102, 40401»;

графу 3 строки 1.1.4.2 изложить в следующей редакции: «40102, 40402»;

графу 3 строки 1.1.4.3 изложить в следующей редакции: «40102, 40403»;

графу 3 строки 1.1.4.4 изложить в следующей редакции: «40102, 40404»;

графу 3 строки 1.2.1.2 изложить в следующей редакции: «40102, 40501, 40502, 40503, 40504, 40821»;

графу 3 строки 1.2.2.2 изложить в следующей редакции: «40102, 40601, 40602, 40603, 40604, 40821»;

графу 3 строки 1.2.3.1.2 изложить в следующей редакции: «40102, 40701, 40702, 40703, 40704, 40705, 40819, 40821».

1.1.15. Абзацы двенадцатый и тринадцатый подпункта 6.2 пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам» изложить в следующей редакции:

1.1.16. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409316 «Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам»:

в таблице подпункта 2.19 пункта 2:

изложить в следующей редакции:

изложить в следующей редакции:

таблицу абзаца пятого подпункта 5.2 пункта 5 изложить в следующей редакции:

1.1.17. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неисполненных денежных обязательств, в том числе неисполненной обязанности по уплате обязательных платежей» слово «Декадная» заменить словами «На нерегулярной основе».

1.1.18. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неисполненных денежных обязательств, в том числе неисполненной обязанности по уплате обязательных платежей»:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

В случае неоднократного исполнения требований кредиторов по денежным обязательствам с нарушением срока на протяжении последних 6 месяцев при одновременном отсутствии неудовлетворенных требований кредиторов Отчет составляется по состоянию на первый день декады, следующей за декадой, в которой возникла совокупность указанных обстоятельств, и представляется в Банк России в срок не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой.

Кредитные организации представляют Отчет на внутримесячные даты по требованию структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью, в установленный в требовании срок.»;

пункт 9 дополнить предложением следующего содержания:

«В случае исполнения обязательств в течение дня, следующего за днем наступления даты исполнения, в разделе «Справочно» указывается «0» (ноль).».

1.1.19. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте» слова «(наименование его филиала)» и слова «(его филиала)» исключить.

1.1.20. Главы 1 и 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте» изложить в следующей редакции:

«Глава 1. Общие положения

1.2. Отчет представляется головным офисом уполномоченного банка в Банк России в следующие сроки:

Отчет представляется в виде электронного сообщения по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом.

1.3. Отчет уполномоченного банка, не имеющего филиалов, включает в себя Отчет по уполномоченному банку в целом и в случае наличия внутренних структурных подразделений уполномоченного банка, расположенных на территории другого субъекта Российской Федерации, отдельные сводные Отчеты по таким внутренним структурным подразделениям уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации.

Отчет по уполномоченному банку в целом;

Отчет по головному офису уполномоченного банка;

отдельные Отчеты по каждому филиалу, в том числе по зарубежным филиалам уполномоченного банка.

Отчет по головному офису уполномоченного банка включает в себя Отчет по головному офису уполномоченного банка в целом и в случае наличия внутренних структурных подразделений головного офиса уполномоченного банка, расположенных на территории другого субъекта Российской Федерации, отдельные сводные Отчеты по таким внутренним структурным подразделениям головного офиса уполномоченного банка в разрезе субъектов Российской Федерации;

Отчет по филиалу включает в себя Отчет по филиалу в целом и в случае наличия внутренних структурных подразделений филиала, расположенных на территории другого субъекта Российской Федерации, отдельные сводные Отчеты по таким внутренним структурным подразделениям филиала в разрезе субъектов Российской Федерации.

Уполномоченный банк (его филиал), не имеющий внутренних структурных подразделений, расположенных отдельно от уполномоченного банка (его филиала) на территории другого субъекта Российской Федерации, либо имеющий указанные внутренние структурные подразделения, которые в отчетном периоде не проводили операции с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте и имеют только нулевые остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, не составляет отдельные сводные Отчеты по указанным внутренним структурным подразделениям.

Отчет по уполномоченному банку в целом;

отдельные Отчеты в территориальном разрезе по субъектам Российской Федерации, в том числе с выделением автономных округов.

1.6. Отчет реорганизованного уполномоченного банка (его филиала) за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка (его филиала) в установленные для представления Отчета сроки.

В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого уполномоченный банк (его филиал) осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется головным офисом уполномоченного банка в составе Отчета за отчетный период, в котором были завершены указанные изменения.

1.7. В Отчете на основании данных реестров, электронных журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов отражается информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте, осуществляемых:

в уполномоченном банке (его филиалах);

во внутренних структурных подразделениях уполномоченного банка (его филиалов);

с использованием программно-технических комплексов.

1.8. Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного банка (его филиала) для загрузки в программно-технический комплекс, а также возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения, остатков наличной иностранной валюты, изъятой из программно-технического комплекса, в кассу уполномоченного банка (его филиала) отражению в Отчете не подлежат.

Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов отражению в Отчете не подлежат.

1.9. Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России в соответствии с пунктами 1.2 и 1.6 настоящего Порядка. При этом в поле «Признак отчета с нулевыми показателями» титульного листа Отчета проставляется «0» (ноль). Остальные графы и строки Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

Глава 2. Заполнение титульного листа Отчета

2.1. В поле I указывается количество внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте. В данный показатель не включаются операционные кассы кассового узла уполномоченного банка (его филиала).

2.2. Поле II заполняется в случае совершения операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в операционных кассах кассового узла уполномоченного банка (его филиала) в отчетном периоде.

2.2.1. В поле II Отчетов уполномоченного банка, не имеющего филиалов, головного офиса уполномоченного банка, а также филиала уполномоченного банка в случае совершения в отчетном периоде операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в операционных кассах их кассового узла указывается «1».

2.2.2. В поле II Отчета по уполномоченному банку в целом, имеющему филиалы, указывается сумма показателей по строке II Отчета головного офиса уполномоченного банка и Отчетов филиалов уполномоченного банка.

2.3. Поле III заполняется при составлении отдельных сводных Отчетов по внутренним структурным подразделениям уполномоченного банка (его филиала), расположенным отдельно от уполномоченного банка (его филиала) на территории другого субъекта Российской Федерации, в разрезе субъектов Российской Федерации.

В поле III указывается соответствующий первым пяти разрядам Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) код территории, на которой расположены внутренние структурные подразделения, по которым составляется отдельный сводный Отчет.

1.1.21. Форму отчетности 0409602 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409602 «Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации» изложить в редакции приложения 7 к настоящему Указанию.

1.1.22. Форму отчетности 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает постановку на учет контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает постановку на учет контракта (кредитного договора) в уполномоченном банке» признать утратившими силу.

1.1.23. В разделе 1 формы отчетности 0409703 «Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента»:

строку 1.1 изложить в следующей редакции:

строки 2.1 и 2.2 изложить в следующей редакции:

1.1.24. В Разработочной таблице для составления бухгалтерского баланса (публикуемой формы) пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)»:

в графе 3 строки 5 цифры «47801 + 47802 + 47803» заменить цифрами «47817 + 47818 + 47819 + 47820 + 47821 + 47822 + 47823 + 47824 + 47825 + 47826 + 47827 + 47828 + 47829 + 47830 + 47831 + 47832 + 47833 + 47834 + 47835»;

графу 3 строки 162 после цифр «40101» дополнить цифрами «+ 40102»..

1.1.25. Форму отчетности 0409814 «Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)» после строки 3.4 дополнить строкой 3.4а следующего содержания:

1.1.26. В Разработочной таблице для составления Отчета о движении денежных средств (публикуемой формы) пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409814 «Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)»:

после строки 3.4 дополнить строкой 3.4а следующего содержания:

в графе 8 строки 3.5 цифры «3.4» заменить словом «3.4а».

1.2.1. Строку 11 признать утратившей силу.

1.2.2. Графу 3 строки 23 изложить в следующей редакции:

«Месячная (в сводном виде) и квартальная (в разрезе видов валют) (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом):

Квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом):

По состоянию на 1 июля и 1 января:

1.2.3. Графу 3 строки 41 изложить в следующей редакции:

1.2.4. Строку 46 признать утратившей силу.

1.2.5. Строку 68 признать утратившей силу.

1.2.6. После строки «93а» дополнить строками следующего содержания:

1.2.7. В графе 3 строки 113 цифры «10» заменить цифрами «12».

1.2.8. После строки 113 дополнить строкой 113а следующего содержания:

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 31 марта 2021 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлены иные сроки вступления их в силу.

Подпункты 1.1.9, 1.1.10, 1.1.19, 1.1.20 и 1.2.3 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2022 года.

3. Со дня вступления в силу настоящего Указания исключить подпункты 1.1.30 и 1.1.31 пункта 1 Указания Банка России от 12 мая 2020 года № 5456-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 18 июня 2020 года № 58705, 30 сентября 2020 года № 60147.

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 17 февраля 2021 года № 5736-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 8 октября 2018 года № 4927-У
«О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации»

Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 17 февраля 2021 года № 5736-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 8 октября 2018 года № 4927-У
«О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации»

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 17 февраля 2021 года № 5736-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 8 октября 2018 года № 4927-У
«О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации»

«Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 17 февраля 2021 года № 5736-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 8 октября 2018 года № 4927-У
«О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации»

СВЕДЕНИЯ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, СЧЕТАХ ПО ДЕПОЗИТАМ

ОТДЕЛЬНЫХ КАТЕГОРИЙ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ОБ АККРЕДИТИВАХ

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________________________________________

Адрес (место нахождения) кредитной организации ______________________________________________________________

Источник