коды оквэд для блоггера
Налоги блогера
Любой блогер, даже начинающий, как только получает доход от своего аккаунта любой социальной сети должен зарегистрировать бизнес. Хотим подчеркнуть, что речь идёт именно о доходе, а не прибыли. Свои расходы на рекламу, фирменные вещи, обработку, маркетинговые и организационные можно учесть при определении налоговой базы, но для этого нужно встать на учёт в налоговый орган.
Возможно, Вам приходилось читать, что, если доход меньше 300 тыс. рублей, можно не «открывать» ИП. Вынуждены опровергнуть это заблуждение, так как любое систематическое получение прибыли квалифицируется как предпринимательская деятельность. Эта легенда появилась, когда один автор интернет-издательства посчитал, что можно подать в конце года декларацию 3-НДФЛ, как физическому лицу, не уплачивая страховые взносы ИП, но на самом деле это было бы незаконной предпринимательской деятельностью.
Как налоговая может о Вас узнать?
2. Регулярные поступления на карту, которые в совокупности составляют крупную сумму, будь то от других держателей карт или платежных систем. В таком случае, можно один раз прикрыться займом от подруги, но очевидную картину перевернуть с ног на голову вряд ли получится.
При выборе ОКВЭД нужно учитывать именно источник дохода. Вы можете делать видеоролики, производить обработку фотографий, тестировать товары, но если деньги Вы получаете от рекламы, то в кодах нужно указать именно этот вид деятельности. Коды блогера:
Если блогер житель Москвы, Московской, Калужской области или Республики Татарстан, то он может встать на учет как самозанятый и платить 4% от дохода, освобождаясь от уплаты взносов. Следует учесть, что налогом на профессиональный доход не облагается доход, полученный в натуральной форме. Если Вам на тест или обзор прислали товар, или подарили просто потому что Вы блогер или хороший человек, нужно заплатить налог 13% по итогам года и подать декларацию 3-НДФЛ. Ещё один момент, с сумм, полученных от юридических лиц и ИП нужно заплатить не 4, а 6 процентов
А как быть остальным?
Деятельность блогера не подходит под ЕНВД и Патент. В связи с тем, что редкая звезда инстаграма выбивает чеки, и большинство расходов доказать не получится, советуем применять УСН 6% с объектом налогообложения «Доходы». От всех полученных средств и дохода в материальной форме (например, товары или услуги, полученные для обзора) необходимо заплатить налог, но его можно уменьшить целиком на сумму уплаченных взносов. Таким образом, поквартально перечисляя взносы, начинающий блогер с доходом в 6000 в месяц отдаст за год работы в бюджет половину поступлений — 36238 рублей, столько же заплатит блогер с монетизацией в 50000 в месяц. Больше — прибавляйте 6% с превышения 604 т.р. в год и не ошибётесь.
ИП без работников на УСН, выполняющий работы, оказывающий услуги населению имеет право на отсрочку по онлайн-кассам, данная категория предпринимателей включает и блогеров. Таким образом, онлайн-кассой нужно обзавестись до 01.07.2019г. Принимая платежи на счет на юридических лиц и ИП использовать кассу не нужно по умолчанию.
Вы можете легко обойтись без открытия расчетного счета, если все движения денежных средств проходят через онлайн кошельки. Но если Вы выведете деньги на карту или счет обычного физического лица в обычном банке, то, спустя несколько подобных операций, будьте готовы к блокировке по 115 ФЗ. Банки активно блокируют денежные средства неизвестного происхождения, чтобы разморозить свои финансы необходимо предоставить подтверждающие источник получения длоходы документы.
Блогерская деятельность в России: что выбрать — самозанятость, ИП или ООО
Не платить налоги в 2021-м невыгодно и опасно. Банки сотрудничают с ФНС, сообщая о всех «подозрительных» зачислениях и даже о простом открытии счетов. А нарушителей ждут серьезные штрафы и тюрьма. Но не волнуйтесь! Мы во всем разобрались и готовы рассказать, какой режим налогообложения лучше выбрать блогерам, чтобы не нарваться на штрафы и не переплачивать. Чтение займет 10 минут, а в конце вы будете знать о налогах для блогеров все! И даже сможете открыть собственное дело или онлайн-курсы по этой непростой теме.
Так уж выходит, что блогеры всегда на виду. Деньги за услуги им переводят онлайн, а наличие сайта или проведение рекламных кампаний в блоге налоговая может использовать как доказательства для суда. При этом штрафы посчитают за три предыдущих года — 20-40 % от суммы неуплаченных налогов плюс пеня. Не говоря об уголовной ответственности для тех, кто заработал больше 1,5 млн рублей и не заплатил налоги.
Так что регистрироваться стоит. Да и бизнес чаще выбирает официально зарегистрированных блогеров. Ведь работа по договору обеспечивает некоторые гарантии и налоговые компенсации для заказчиков. Но есть и хорошие новости: минимальная сумма налоговых отчислений для блогеров составит всего 4 %. Время выходить из налоговой тени! И мы расскажем, как сделать это лучше всего.
Индивидуальный предприниматель
На 2021 год в России доступно несколько видов регистрации деятельности: индивидуальный предприниматель (ИП), самозанятый, уплачивающий налог на профессиональную деятельность (НПД), и общество с ограниченной ответственностью (ООО).
Индивидуальный предприниматель, или ИП, — физическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ПБЮЛ). Зарегистрировать ИП, открыть счет и уплачивать налоги и отчисления можно, не выходя из дома, а минимальная налоговая ставка составит 6 %. Плюс платежи в фонды, но о них поговорим отдельно.
Для регистрации ИП достаточно сделать сканы паспорта и ИНН в приложении «Фотосканер», выбрать код ОКВЭД — Общероссийского классификатора видов экономической деятельности — и заполнить заявку на сайте «Тинькофф». Регистрация и обслуживание для ИП в «Тинькофф» бесплатны. Что касается ОКВЭД, мы проверили и подготовили список видов деятельности для блогеров, пользуйтесь!.
Выберите один основной и несколько дополнительных ОКВЭД для ИП. И обязательно укажите в качестве дополнительной рекламную деятельность: эта фишечка поможет клиентам вашего ИП получать налоговую компенсацию.
Статус ИП также позволяет нанимать сотрудников по трудовому договору. Идеально подходит тем, кто работает с командой и хочет оформить трудовые отношения официально. Обратите внимание: при приеме людей на работу в ИП нужно подать документы на регистрацию только в ФСС. Налоговая и ПФР получают уведомления автоматически.
Схемы налогообложения для ИП
По умолчанию в России действует общая система налогообложения (ОСНО). Но она невыгодная, поэтому при подаче заявления о регистрации нужно сразу писать заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (ИП на УСН).
Смотрите сами: при доходе до 116 млн рублей и штате до 100 человек платить НДС на УСН не требуется, а на ОСНО ИП выплачивает 13 % НДФЛ, НДС и 2 % налога на имущество физических лиц.
Только не опоздайте! Подача заявления от ИП о переходе на УСН ограничена по времени в 30 дней с момента регистрации. И лучше заранее узнать телефон районной инспекции, чтобы проконтролировать, принято ли ваше заявление.
Еще один момент: если выйти за рамки обозначенных лимитов (до 116 млн рублей и до 100 сотрудников), ИП автоматически переведут на ОСНО. Следите за обороткой и не допускайте превышения.
УСН — упрощенная система налогообложения
Система ИП на УСН отлично подходит для блогеров. На УСН доступно два вида налогообложения: «доход 6 %» и «доход минус расход 15 %».
Выбирая, отталкивайтесь от того, есть ли у вас серьезные расходы: на приобретение основных средств производства и нематериальных активов, ремонт и реконструкцию, оплату труда, командировки, материальные расходы, арендные платежи, лизинг, дополнительные расходы, аутсорс-услуги.
Если расходов много и вы можете собрать подтверждающие документы, то схема «доходы минус расходы * 0,15» будет оптимальной. Если же собирать бумажки не хочется или расходов немного, стоит выбрать простую схему «доход * 0,06».
Мы получили с рекламодателя 50 тысяч рублей за рекламный ролик.
Заплатили 5 тысяч рублей монтажникам, 2 тысячи рублей сценаристу, тысячу рублей своему менеджеру, тысячу за аренду студии, пятьсот за транспорт, 5 тысяч рублей операторам и за свет, тысячу на рекламу канала. На все расходы, даже на такси, мы собрали подтверждающие документы. Причем не просто собрали, а заранее подготовили и утвердили план работ. А также редакционное задание и командировочное удостоверение, подтверждающие, что на такси мы ездили именно по работе.
В результате мы потратили 15 500 рублей, получив 50 000 рублей. А доход составил 34 500 рублей.
По системе «доход минус расход» мы заплатим 34 500 * 0,15 = 5 175 рублей.
А налог от 50 000 рублей по системе УСН 6 % составит 3 000 рублей.
В первом случае нужно собирать и хранить кучу бумажек для отчетности: договоры, наряды и чеки. А во втором не нужно собирать ничего, достаточно договора с рекламодателем и зачисления денег на счет. И если только у вас не ИП с сотрудниками, где расходы составляют большую часть доходов — не стоит тратить время на систему «доход минус расход».
ПФР и ИП
Информация, которая сэкономит вам несколько десятков тысяч рублей. Индивидуальные предприниматели должны платить взносы в пенсионный и страховой фонды. Но, когда речь идет о системе УСН, можно сократить налоговые отчисления на сумму отчислений в фонды.
Для примера: вы заработали 500 тысяч рублей за квартал и должны заплатить 500 000 * 0,06 = 30 тысяч рублей налогов. Но из этой суммы можно вычесть отчисления в фонды (около 11 тысяч рублей за квартал) и оплатить останется только 19 тысяч рублей. Для ИП без сотрудников можно списывать таким образом до 100 % отчислений в фонды, для ИП с сотрудниками только 50 %.
Какую документацию нужно вести и сдавать в налоговую
Документы, которые требуется вести блогеру-ИП: книга учета расходов и хозяйственных операций, налоговая декларация, клиентские договоры, счета и акты. При этом КУДиР и налоговую декларацию можно формировать автоматически, если использовать сервис обслуживания ИП в банке «Тинькофф». Если же выбран вариант УСН «доход минус расход», дополнительно потребуется собирать подтверждение всех расходов.
Также стоит обратить особое внимание на договоры, счета и акты. Хоть договором по российскому законодательству считается любое соглашение между физическими и юридическими лицами, заключенное в устной или письменной форме и подтвержденное фактом оказания услуг и выполнения оплаты, налоговая может потребовать от ИП бумажные оригиналы договоров за три предшествующих года. Однако бегать на почту необязательно: достаточно зарегистрироваться в системе электронного документооборота и подписывать все дистанционно.
Самозанятые
Самозанятый — новое слово в русском языке и новая система налогообложения, придуманная для лиц, чьи доходы не превышают 2,4 млн рублей в год. Налог для самозанятых составляет 4 % (6 % с платежей, поступающих от ИП и ООО). У самозанятых минимум бумаг и отчетности, и нет обязательных платежей в фонды.
Получить статус самозанятого просто: достаточно скачать приложение «Мой налог» или зайти на сайт ФНС. Либо просто зарегистрироваться на сайте «Тинькофф». Для регистрации потребуются ИНН и данные паспорта.
Чеки за услуги самозанятые могут формировать в приложении или личном кабинете на сайте «Мой налог». Подавать отчетность по итогам года и вести дополнительную документацию самозанятым не требуется.
Статус самозанятого подойдет для блогеров, у которых реклама не является постоянным источником дохода, а доход составляет больше 100 тысяч рублей в месяц. Самозанятые не могут нанимать сотрудников на работу, но вполне могут заключать договора с ИП или пользоваться услугами других самозанятых.
Важный момент: до недавнего времени получение статуса самозанятого означало добровольный отказ от обязательной страховой пенсии и от выполнения отчислений в ПФР. На 2021 год самозанятым предлагается выбор: платить в ПФР самостоятельно или отказаться от выплат. В последнем случае на получение пенсии по старости можно будет не рассчитывать.
Общество с ограниченной ответственностью
Идеально для профи-блогеров. ООО подойдет серьезному крупному бизнесу с большим количеством сотрудников, отдельными департаментами, привлеченными инвесторами или кредиторами, развитой и большой инфраструктурой. Например, рекламному агентству или видеостудии. Или блогеру, на которого трудятся целые отделы пиарщиков, монтажеров, маркетологов и менеджеров отдела продаж.
Если блогер находится на уровне ООО, то, скорее всего, уже обзавелся своим юристом, который все расскажет и подскажет. А если нет, то пробежимся в общих чертах, что такое ООО.
Для регистрации ООО потребуются учредительные документы и устав. Также нужно вносить уставной капитал при регистрации — не менее 10 000 рублей. На виды деятельности для ООО нет ограничений. Бухгалтерский учет ООО намного сложнее, выше ответственность и штрафы за нарушения. Зато можно будет продать компанию целиком. Иметь ООО полезно, если речь идет о брендировании или франшизе.
Решили открыть бизнес, выпустить линейку одежды или запустить онлайн-школу? Выбирайте ООО. Работаете с командой до 100 человек и доходом до 116 млн рублей в год? Можно обойтись статусом ИП.
Зачем вообще нужно что-то регистрировать?
Блогеры находятся в самом уязвимом сегменте и попадают под внимание налоговиков в первую очередь. Судите сами: для доказательств факта ведения коммерческой деятельности налоговой будет достаточно предъявить пару видео, содержащих продакт-плейсмент с ваших каналов.
Налоговое законодательство в России постоянно ужесточается, а развитие технологий позволяет отслеживать даже минимальные транзакции, данные о которых хранятся в банках годами. При том, что блогеры получают оплату преимущественно по безналу. Ведь заказчик может быть на одной стороне земного шара, а блогер на другой.
Достаточно один раз попасть в поле зрения соответствующих органов, чтобы получить массу неприятностей, вплоть до уголовного срока. Не проще ли подать заявку, заполнить форму и подписать документы, не выходя из дома? А налоговые сборы, если они так сильно беспокоят, всегда можно заложить в себестоимость продукта.
А еще многие заказчики не могут оплачивать услуги иначе, чем по безналичному расчету. И, отказываясь от получения статуса предпринимателя, можно потерять хорошие проекты.
Еще раз напомним: для самозанятых предел по уровню оборота на 2021 год составляет 2,4 млн рублей, для ИП 116 млн рублей в год, для ООО ограничений по оборотным средствам и видам деятельности не существует.
И это все, что нужно знать, когда блогер выбирает налоговый режим. Надеемся, наши усилия не пропадут даром и помогут вам сделать правильный выбор!
Блогинг как основной источник дохода
Не секрет, что блоггинг может стать основным источником дохода. Разберем подробнее, как сделать свой блог популярным и заработать на нём.
Блог, блогер и блогинг: что это такое и с чем это едят
Для начала разберемся в основных понятиях. Несмотря на то, что слова из этой сферы у всех на слуху, многие не знают их правильных значений.
Разберемся в видах блога. Есть три классификации, но мы остановимся на основной. Онлайн-дневники различаются по:
К этой классификации мы еще вернемся, она нам пригодится для определения целей и при выборе платформы для ведения блога.
Как правильно: блогер или блоггер
Слова «блогер», «блоггинг» и другие — заимствованные. Они пришли в русский язык от английских слов “a blog”, “blogs”, “blogger”, “blogging”. Правильное написание этих слов определяется само, то есть при регулярном его употреблении.
Так, в «Толковом словаре русского языка начала XXI века» под редакцией Г.Н. Скляревской есть статья под названием «Блоггер», где слово употребляется только с двойной Г. Других вариантов написания в этой статье нет. При этом слово «блог», являющееся усечением от Web-log «сетевой журнал», пишется с одной Г. В Русском орфографическом словаре под редакцией В.В. Лопатина «блогер» пишется с одной согласной посередине.
Лингвисты сходятся во мнении, что ещё 5 лет назад самым распространённым вариантом написания был с двумя Г, а сейчас — с одной. По запросу «блоггер» поисковая система Google выдала порядка 7 млн. страниц. В результат вошли и страницы со схожей темой, например, что такое блог. По запросу «блогер» вышло 14,8 млн. страниц. В таком контексте правильным будет написание “блогер”. Если вы напишите “блоггер”, то это не будет ошибкой.
Сколько можно заработать на блоге
Люди начинают вести блог для достижения различных целей. Самые распространённые – это общение с интересными людьми, раскрутка личного бренда, получение дополнительного заработка. Вести блог исключительно для заработка не стоит. Читатели и подписчики сразу заметят, что вам тема не интересна, и вы хотите на ней только зарабатывать. В итоге у вас могут получится не совсем ожидаемые результаты.
Порядка 80% блогеров зарабатывает мало. Этих денег хватает на то, чтобы, например, продлить работу сайта на месяц или два. Еще 15% зарабатывают достаточно, им хватает на жизнь, они могут оплатить жильё, купить продукты и позволить себе небольшие развлечения. И только лишь 5% зарабатывают большие деньги, которых хватает на всё.
Сумма дохода зависит от посещаемости. Если блог посещает меньше 500 человек в сутки, то доход с него будет от 30$ до 50$ в месяц. С посещаемостью в 1-2 тысячи человек заработок буде 300-500$. Если блог посещают 2-3 тысячи человек, то на нем можно заработать порядка 1200$ (78 тыс. руб. по курсу на 14 ноября 2018 года. 1$ — 65 руб.). Соответственно, чем больше человек читают ваш интернет-журнал, тем выше ваш заработок.
Начало начал: выбираем формат и платформу
Вы оценили свои силы и возможности и решили начать вести свой блог. В первую очередь, определитесь с тематикой блога. Обо всём сразу писать не нужно, вы только потратите время зря, даже не возместив свои расходы. Вести блог нужно о любимом деле или о том, что знаете. Вы любите заниматься спортом? Тренируете детей в секции по греко-римской борьбе? Сделайте свой блог об этом. Вы можете писать не только о борьбе, но и в целом о спорте. Сейчас популярен ЗОЖ и фитнес. Расскажите и об этом, выскажите своё мнение про питание. Нужно ли специальное питание спортсменам, если да, то какое. Если у спортсмена непереносимость белка животного происхождения, то есть он не может есть мясо, то чем его заменить. Сразу писать на серьезную тему не нужно, всё надо делать постепенно.
Создание, поддержка и раскрутка отдельного сайта требует затрат. Разработка простого сайта будет стоить минимум 15 тыс. руб., плюс за его ведение, поддержку и заполнение нужно будет отдавать еще столько же каждый месяц. И это минимальные цены. Соответственно, чем выше будет уровень сайта, тем дороже будет стоить его поддержка. За поддержку сайтов премиум-уровня платят от 500 тыс. руб.
Есть бесплатная площадка WordPress, на которой можно создать сайт. Есть бесплатная и платная версия.
Как легализовать свой заработок
Когда вы только начали вести свой блог, о стабильном и достойном заработке не может быть и речи. Например, в августе на рекламе вам удалось заработать 5 тыс. руб., в сентябре – 10 тыс., руб., а в октябре – 0 руб.
Это не значит, что всё заработанное вы будете забирать себе и тратить, например, на путешествия. На федеральном уровне прорабатываются законопроекты, обязывающие блогеров легализовать свой доход и платить с него налоги. За сокрытие доходов предусмотрен штраф в размере 40% от суммы налога. Уплата налога при этом не отменяется.
Последний пункт необходим, если вы лично не можете получить документы по тем или иным причинам. Доверенность должна быть нотариально заверена. При личной подаче документов она не нужна.
При УСН отчетный период равен 12 месяцам, но налоги уплачиваются авансовым платежом. То есть вперед, равными частями за каждый квартал. До 30 апреля необходимо подать декларацию о доходах за предыдущий год и уплатить оставшуюся часть упрощенного налога.
Коды ОКВЭД: что нужно выбрать блогеру?
При регистрации вам необходимо будет указать коды ОКВЭД. Блог может быть о чем угодно, в том числе и про сельское хозяйство. Поэтому при выборе кодов нужно быть внимательным. Коды указываются в основном и дополнительном видах деятельности. Выбирать нужно несколько подходящих вам вариантов.
Например, вы ведете блог, в котором делаете обзоры на прочитанные книги и снятым по ним фильмам. Вам подойдут коды:
62.02 — Деятельность консультативная и работы в области компьютерных технологий;
63.99.1 — Деятельность по оказанию консультационных и информационных услуг.
Вы закончили вуз по направлению бухгалтерский учет, анализ и аудит, и рассказываете в своем блоге про аудиторскую деятельность, то вам подойдет код:
Для некоторых видов деятельности может потребоваться лицензия. Подробно это расписано в федеральном законе от 04.05.2011 г. №99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».
Если не можете определиться с кодом, то рекомендуем обратиться за советом к юристам. Они помогут вам подобрать подходящие коды ОКВЭД и оформить пакет документов. Оформление будет платным.
Расходы на ведение блога
Будьте готовы к тому, что ведение блога потребует от вас не только временн ы х, но и денежных затрат. Будут стартовые расходы и регулярные (ежемесячные). Если вы владеете навыками программирования, то сайт вы можете сделать сами. Плюс вам не придется доплачивать за публикацию ваших статей.
Для начала разберем стартовые расходы:
Итого на старте ваших вложений — 16250 руб.
Первые полгода ваши расходы будут выглядеть так (ежемесячно):
Через полгода, год или чуть больше, вам будет сложно вести блог одному. В некоторых случаях вам понадобится нанимать фрилансеров. Например, для написания текстов и публикации их на сайте. Тогда ваши ежемесячные расходы будут выглядеть следующим образом:
1 тыс. руб. – поддержка сайта;
от 600 руб. – продление домена и хостинга;
от 1500 руб. – заказ статей у фрилансеров;
от 300 руб. – публикация материалов на сайте.
Таким образов в месяц вы будете тратить 4400 руб. на работу своего сайта. Когда вы выйдете на доход от 100 тыс. руб. в месяц, то вам нужно будет собирать команду. Вы можете взять фрилансеров, с которыми ранее сотрудничали, или найти человека с помощью объявлений. Фрилансера на постоянную работу нужно брать, если предыдущий опыт совместной работы был удачным.
Как монетизировать свой блог
В одиночку раскручивать свой блог сложно, так что будьте готовы к тому, что через некоторое время вам нужно будет нанять людей. Команда поможет вам в продвижении, а вы освободите себе руки от рутинной работы и сможете сосредоточиться на контенте.
Итак, разберём, как можно заработать на блоге:
Конечно же есть и другие способы заработка на блоге. Мы перечислили те, которые работают всегда.
Секреты гостевого блоггинга
Гостевой блоггинг – один из бесплатных способов продвижения своего онлайн-дневника. Он заключается в написании уникального текста для другого блога в надежде получить обратные ссылки на свой интернет-журнал и трафик.
Если вы написали один гостевой пост и его опубликовали, не ждите, что к вам мгновенно придут миллион читателей и останутся с вами. Даже если вам удалось договориться с известным блогером на размещение публикации, это не гарантирует, что весь миллион с вами останется. Дадим вам несколько советов, которые помогут вам освоить гостевой блоггинг:
Известные блогеры рунета
Одним из самых известных блогеров рунета является Илья Варламов. Он ведет блог на ЖЖ и сайт, который позиционирует как своё СМИ. Аккаунт на LiveJournal он завел в августе 2006 года, в котором он выкладывал фотографии под ником zyalt. Известность ему принесли заметки и фотографии о путешествиях, политических акциях. Уже в 2011 году его блог ежедневно читали около 2 млн. человек, сейчас его читают 17 млн. пользователей.
Благодаря своей известности, в 2010 году он вошел в пул журналистов, освещающих деятельность премьер-министра Владимира Путина. В 2013 году Илья Варламов создал площадку «Авторские медиа», которая контролирует 90% легальной рекламы в ЖЖ. Сейчас он ведет свой канал на YouTube, Twitter.
«Знаю по крайней мере семь человек, которые зарабатывают только на блоге, причем неплохо. Неплохо — это полмиллиона-миллион рублей в месяц, если все правильно делать», — сказал Илья Варламов на одном из мастер-классов #WOWMOSCOW.
Заключение
Запустить блог без вложения денег реально, но на его продвижение могут уйти годы, даже если вы рассказываете о любимом занятии. Чтобы сэкономить время, нужно ежемесячно вкладывать как минимум несколько тысяч рублей на рекламу и развитие. Тогда ваш блог будет приносить вам и моральное, и материальное удовлетворение.
Желаем вам вдохновения, а вашему блогу — миллионную армию читателей!